Companiile de software au acum un potențial neatins anterior de a ajunge la audiențe din întreaga lume, datorită pieței digitale, dar aceste oportunități prezintă și probleme juridice dificile.
Navigarea în peisajul de conformitate cu TVA pentru SaaS nu este doar o cerință legală pentru companiile care speră să profite de piața europeană de software, ci este și o operațiune esențială care are puterea de a face sau a distruge planul dvs. de expansiune.
Acest ghid explică modul în care colaborarea cu un Merchant of Record specialist, cum ar fi PayPro Global, poate transforma conformitatea cu TVA-ul din UE dintr-o corvoadă într-un avantaj competitiv, eliberându-vă să vă concentrați asupra a ceea ce contează cu adevărat—crearea de produse remarcabile și extinderea clientelei dvs.
Taxa pe vânzări SaaS în Europa nu trebuie să fie o provocare, ci un avantaj.
Înainte de a intra în detaliile procesului de gestionare a TVA-ului și a obligațiilor privind taxele pe vânzări în Europa, trebuie să abordăm problema evidentă - și anume ce reprezintă această taxă.
Taxa pe consum, cunoscută sub numele de Taxa pe Valoarea Adăugată (TVA), este impusă asupra bunurilor și serviciilor în fiecare punct al lanțului de aprovizionare unde se adaugă valoare. Spre deosebire de taxa pe vânzări din Statele Unite, taxa pe vânzări europeană este:
Înțelegerea conformității cu TVA-ul SaaS este esențială, deoarece Directiva UE privind TVA-ul impune obligații speciale de conformitate pentru serviciile digitale.
Două întrebări de bază despre taxa pe vânzări SaaS în Europa trebuie abordate înainte de a începe să taxați clienții:
Tranzacții B2B: Mecanismul de taxare inversă
Mecanismul de taxare inversă transferă, de obicei, obligația de TVA către cumpărător în tranzacțiile business-to-business. Dar acest lucru necesită:
Pentru vânzările de la companii către consumatori:
Sfat Pro: Urmăriți cu atenție vânzările dumneavoastră internaționale. În timpul auditurilor, multe companii SaaS nu reușesc să îndeplinească punctul de declanșare a pragului și sunt supuse unor plăți mari de taxe retroactive.
Aceste acțiuni cruciale, fiecare cu dificultăți unice, sunt necesare pentru a obține conformitatea completă:
Autoritățile fiscale europene au intensificat măsurile de aplicare a legii împotriva furnizorilor de servicii digitale, cu sancțiuni severe:
O atenție excesivă de audit este acordată serviciilor digitale:
Dincolo de simplele amenzi, costul real al conformității cu TVA este:
Problemele de conformitate au un impact direct asupra experienței clientului:
Un certificat de scutire emis de o autoritate calificată acordă unei companii sau unei persoane fizice o scutire de la plata taxei pe vânzări.
Pentru a face achiziții scutite de taxe, un client trebuie să prezinte vânzătorului acest document în momentul achiziției. Dacă nu fac acest lucru, vânzătorul trebuie să perceapă și să remită taxa.
Vă rugăm să rețineți că vânzătorul poate solicita copii ale documentului de scutire.
Acum că am clarificat ce este un certificat de scutire, să analizăm câteva dintre cele mai comune tipuri care există.
Certificat de scutire de TVA pentru tranzacțiile UE: Odată obținut, acest document poate fi utilizat de companii pentru a dovedi că sunt eligibile pentru scutiri de TVA intracomunitare atunci când fac comerț în UE.
Certificat de revânzare: Un certificat de revânzare poate fi utilizat pentru a obține o scutire de TVA la achiziționarea de servicii SaaS, atâta timp cât intenția este de a revinde acele servicii. În această situație, clienții finali vor fi responsabili pentru acoperirea TVA-ului.
Certificat de organizație scutită de taxe: În unele jurisdicții, organizațiile non-profit pot obține scutiri de TVA pentru anumite servicii SaaS. De obicei, vor trebui să furnizeze codul lor fiscal pentru a solicita această scutire.
Certificat pentru mecanismul taxării inverse: Această schemă de conformitate cu TVA transferă responsabilitatea TVA de la furnizor la client în anumite tranzacții comerciale.
Certificat de scutire pentru întreprinderile mici: Unele țări oferă scutiri sau cote reduse de TVA pentru întreprinderile care se încadrează sub un anumit prag de venituri.
✓ Proces de validare a codului de TVA stabilit
✓ Cotele corecte de TVA aplicate în funcție de țară și tipul tranzacției
✓ Facturi conforme generate pentru toate jurisdicțiile
✓ Înregistrarea TVA, raportarea și calendarul de depunere stabilite
✓ Sisteme de păstrare a evidențelor aliniate cu cerințele de retenție
✓ Metode de verificare a locației clientului implementate
✓ Sistem de clasificare a tranzacțiilor B2B/B2C implementat
✓ Procedură de gestionare a certificatelor de scutire de TVA documentată
✓ Sistem pentru monitorizarea modificărilor de reglementare stabilit
✓ Plan de răspuns la audit dezvoltat
După cum spuneam, conformitatea cu TVA în Europa și oriunde altundeva în lume poate fi o adevărată bătaie de cap. Cu toate acestea, obținerea conformității cu TVA poate deveni un adevărat atu de afaceri și o mișcare strategică atunci când este abordată corect.
Dar între configurarea unui sistem dedicat pentru validarea TVA, înregistrarea, colectarea taxei pe vânzări, remiterea TVA și gestionarea riscurilor fiscale, unde vă lasă asta produsul?
Gestionarea simultană a prea multor sarcini va duce doar la creșterea ineficienței în întreaga operațiune, ceea ce evident că nu doriți.
Deci, care este soluția?
Parteneriatul cu un Merchant of Record, care este pregătit și pe deplin capabil să vă ajute să navigați prin conformitatea fiscală la nivel internațional și național.
Iată de ce:
Conformitate fiscală simplificată. Acționând ca reseller pentru SaaS și software, Merchant of Record își asumă întreaga responsabilitate fiscală și se ocupă de toată conformitatea cu TVA, inclusiv înregistrarea pentru TVA, colectarea și remiterea TVA și tratarea cu autoritățile fiscale. Fără a fi nevoie să gestionați singur taxa pe vânzări, vă puteți concentra pe alte sarcini relevante.
Tehnologie inovatoare. Bazându-vă pe un partener MoR puternic, cu o infrastructură de plăți inovatoare, puteți conta pe eficiența procesului de validare a codului de TVA și vă puteți asigura că inconsecvențele și erorile sunt evitate.
Asistență dedicată pentru clienți. Un MoR se va ocupa de asistența pentru clienți pentru produsele dvs. digitale, ceea ce include răspunsul la întrebările clienților referitoare la TVA și gestionarea cererilor de rambursare. Această delegare poate elibera timpul echipei dvs., permițându-le să se concentreze asupra altor domenii critice ale afacerii.
Minimizarea riscului de conformitate. Având o echipă internă dedicată de experți fiscali cu o înțelegere vastă a cadrelor de conformitate, Merchant of Record (MOR) poate efectua o serie de verificări pentru a asigura respectarea strictă a reglementărilor.
Reducerea volumului de muncă operațional. Parteneriatul cu un Merchant of Record poate ușura semnificativ povara administrativă a vânzării de produse digitale în Europa. Aceasta include crearea și gestionarea facturilor, gestionarea returnărilor clienților și abordarea problemelor de refuz la plată, care necesită multă muncă.
Extindere rapidă pe piață. Colaborarea cu un MoR vă permite să vă extindeți fără efort prezența pe piață în Europa. Un Merchant of Record poate servi drept reprezentant legal în fiecare țară, permițându-vă să vă vindeți produsele digitale fără a stabili o prezență fizică în fiecare țară.
Prosperă cu cea mai inovatoare soluție all-in-one SaaS și pentru bunuri digitale din industrie. De la instrumente de plată și analiză de înaltă performanță până la gestionarea completă a taxelor, precum și gestionarea abonamentelor și a facturării, PayPro Global este gata să vă extindă SaaS-ul.
Vindeți-vă SaaS-ul la nivel global cu PayPro Global!
Doriți să vă extindeți în Europa?
Ați ajuns unde trebuie.
Când deveniți partener cu PayPro Global, puteți vinde cu încredere și fără efort SaaS-ul, software-ul și produsele digitale către clienți de pe diferite piețe europene.
Cunoaștem toate detaliile legate de obținerea conformității cu TVA-ul din UE și suntem pregătiți să extindem rapid afacerea dvs. SaaS.
Merchant of Record oferă managementul complet al conformității cu TVA, eliminând frustrarea operațională de pe lista dvs. de responsabilități și permițându-vă să vă concentrați asupra a ceea ce contează cel mai mult: produsul dvs.
În calitate de partener certificat PCI-DSS Level One, ne asigurăm că sunt respectate cele mai înalte standarde de securitate a plăților.
Oferind asistență clienți multilingvă 24/7, ne asigurăm că întrebările legate de TVA sunt tratate profesional și prompt, astfel încât clienții dvs. să beneficieze de o experiență impecabilă.
Cu peste 15 ani în industria plăților, înțelegem toate detaliile managementului conformității cu UE și avem o infrastructură puternică și inovatoare în vigoare, gata să automatizeze procesele, să reducă costurile de conformitate și să diminueze riscul de penalități.
Aflați mai multe despre infrastructura noastră de plată all-inclusive și despre cum puteți accesa o platformă care vă va extinde strategic afacerea pe piețele globale.
Nu este necesar ca conformitatea cu TVA-ul european să stea în calea obținerii unei cote de piață semnificative de către compania dvs. SaaS. Având PayPro Global ca Merchant of Record, puteți transforma o situație de reglementare dificilă într-un avantaj competitiv.
Ești pregătit să accelerezi extinderea afacerii tale și să scapi de bătăile de cap asociate cu gestionarea taxei pe vânzări SaaS în Europa?
Programează o consultare cu echipa noastră astăzi pentru a afla cum soluția Merchant of Record de la PayPro Global poate accelera creșterea ta internațională, reducând în același timp complexitatea operațională.
Verifică locația clientului tău și dacă tranzacția este B2C sau B2B pentru a stabili dacă trebuie să percepi TVA UE. Reglementările europene privind taxa pe vânzări, care variază pentru vânzările către consumatori și cele comerciale, se aplică de obicei dacă clientul se află într-o regiune UE. Acest lucru determină modul în care ar trebui să procedezi.
Există o barieră de vânzări transfrontaliere de 10.000 EUR pe an pentru vânzările SaaS B2C în UE. Poți utiliza cota de TVA din țara ta de origine sub această sumă. Trebuie să aplici cota de TVA din țara UE a fiecărui client odată ce ai depășit 10.000 EUR. Monitorizarea atentă este esențială.
În UE, „mecanismul taxării inverse” pentru tranzacțiile B2B transferă contabilitatea TVA de la dvs., vânzătorul, la clientul dvs. internațional. Acest lucru simplifică procesul pentru taxa pe vânzări B2B transfrontalieră și necesită validarea codului TVA și specificarea explicită a taxării inverse pe facturi.
Erorile de TVA în UE pot duce la amenzi severe, care pot ajunge la 200% din impozitul restant plus dobânzi semnificative. În plus, riscați audituri suplimentare, întreruperi ale operațiunilor, corectarea erorilor și o experiență proastă a clientului ca urmare a facturării incorecte.