Dacă vinzi jocuri video online, trebuie să înțelegi cum funcționează impozitarea digitală. Jocurile video sunt vândute transfrontalier, în diverse formate (digitale și fizice), și includ adesea monede virtuale, DLC-uri și abonamente. Acest lucru face ca clasificarea fiscală și conformitatea lor să fie extrem de complexe.În acest ghid, analizăm exact modul în care sunt impozitate jocurile video, ce reglementări trebuie să respecți în diferite regiuni și cum să rămâi în conformitate folosind un proces pas cu pas.
Jocurile video se încadrează în mai multe categorii: pot fi produse digitale, servicii de abonament sau chiar bunuri tangibile atunci când sunt vândute ca copii fizice. Adaugă la aceasta acoperirea globală și achizițiile în aplicație și este clar de ce autoritățile fiscale le tratează cu o atenție specială.
Guvernele au început să impoziteze jocurile video mai activ pe măsură ce industria a explodat, mai ales din cauza:
Distribuția digitală și conținutul descărcabil (DLC)
Monede virtuale și achiziții în joc
Vânzări transfrontaliere și bazate pe platformă (de exemplu, Steam, Epic Games)
Nexusul economic înseamnă că ai suficiente vânzări sau activitate comercială într-o regiune pentru a fi obligat să colectezi și să virezi impozitul pe vânzări.
Ce declanșează nexusul economic?
Fiecare stat sau țară își stabilește propriile praguri. De exemplu:
|
Locație |
Prag de venituri |
Prag de tranzacții |
|
|
California |
$500.000 |
Niciunul |
|
|
New York |
$500.000 |
100 de tranzacții |
|
|
UE (VAT OSS) |
€10.000 |
NA |
Rețineți: Vânzarea prin platforme precum Steam poate declanșa automat nexusul, chiar dacă nu aveți o prezență fizică în regiune.
Înainte de a calcula taxele, categorisiți-vă produsele:
Achiziție unică (de exemplu, joc indie pe Steam)
Pe bază de abonament (de exemplu, acces multiplayer online)
Gratuit cu microtranzacții
SaaS hibrid și PaaS (joc + platformă de găzduire a jocului)
|
Tip produs |
Statutul fiscal depinde de |
|
Disc fizic |
De obicei impozabil (ca bunuri tangibile) |
|
Descărcare digitală |
Variază în funcție de regiune |
|
Achiziții în joc (skin-uri, power-up-uri) |
Adesea impozabile ca bunuri digitale |
|
Monedă virtuală |
Din ce în ce mai mult supusă controlului fiscal |
Odată ce ați identificat unde aveți legături, înregistrați-vă pentru a colecta și remite taxe în fiecare regiune aplicabilă.
Documente de care veți avea nevoie:
Licență de afaceri sau cod de identificare fiscală
Înregistrare în portalurile autorităților fiscale locale
Acces la sistemele de depunere (de exemplu, U.S. Streamlined Sales Tax, EU VAT OSS)
Rețineți: Nerespectarea înregistrării poate duce la amenzi, interdicții de platformă sau reținere forțată (de exemplu, Steam poate reține 30% din venituri dacă nu se aplică niciun tratat fiscal). Cu un partener MoR dedicat, cum ar fi PayPro Gobal, puteți fi siguri că afacerea dvs. este conformă cu taxele în orice moment, oriunde în lume.
Prosperați cu cea mai inovatoare soluție all-in-one SaaS și bunuri digitale din industrie. De la instrumente de plată și analiză de înaltă performanță până la gestionarea completă a taxelor, precum și gestionarea abonamentelor și a facturării, PayPro Global este gata să vă extindă SaaS.
Vindeți-vă SaaS la nivel global cu PayPro Global!
Construiește un calendar pentru:
Depuneri de taxe lunare/trimestriale/anuale
Datele scadente de plată
Perioadele de revendicare a rambursărilor
Actualizări ale cotelor de impozitare jurisdicționale
Știați că: Colaborarea cu un partener MOR cuprinzător, cum ar fi PayPro Global, poate automatiza aceste sarcini pentru dvs., permițându-vă să vă concentrați pe crearea de experiențe uimitoare de jocuri video.
Majoritatea regiunilor tratează DLC-urile, skin-urile, loot box-urile și moneda din joc ca produse digitale impozabile. Cu toate acestea:
Japonia solicită impozit numai pentru conținutul digital achiziționat de rezidenți.
Coreea de Sud aplică o TVA forfetară de 10%.
Regulile TVA ale UE se aplică locației cumpărătorului, nu a vânzătorului.
Verificați întotdeauna dacă microtranzacțiile dvs. sunt vânzări unice, abonamente sau bazate pe servicii. Cu PayPro Global, dețineți controlul complet asupra mărcii și beneficiați de un nivel puternic de personalizare a finalizării comenzii.
Încorporează aspectele fiscale în ciclul tău de dezvoltare:
Proiectează modele de prețuri cu taxe incluse.
Alege procesatori de plăți cu instrumente de conformitate fiscală.
Testează regulile fiscale regionale folosind medii sandbox.
Construiește fluxuri de finalizare a comenzii care colectează date despre locația cumpărătorului pentru calcularea taxelor.
Pentru a te pregăti pentru auditurile fiscale:
Stochează datele clienților (nume, adresă, locație IP)
Păstrează facturile, chitanțele și jurnalele de comunicare
Menține o bază de date centralizată cu înregistrările tale financiare
Utilizează copii de rezervă criptate și organizează-le pe regiune/an
Auditorii solicită adesea dovezi ale calculelor fiscale, legitimitatea cumpărătorului și justificarea nexusului economic.
Soluție: PayPro Global este un partener MoR de încredere pentru dezvoltatorii care doresc să vândă jocuri video oriunde în lume, oferind un set complet de instrumente, inclusiv gestionarea completă a taxelor și a conformității, finalizarea comenzilor, metode de plată globale și valute locale.
Un Merchant of Record gestionează taxele, procesarea plăților, conformitatea și facturarea în numele tău.
Iată cum platforma MoR de la PayPro Global ajută în mod specific:
Înregistrează și remite taxe în peste 200 de regiuni
Gestionează TVA, GST, taxa pe vânzări și taxa digitală
Oferă conformitate legală și facturare pentru dezvoltatorii de jocuri
Asigură monitorizare juridică constantă
Oferă pagini de plată personalizabile, optimizate pentru conversii
Oferă acces la metode de plată și valute locale.
Cu peste un deceniu de experiență și o echipă de experți bine versați nu numai în legile privind taxa pe vânzări, soluția bazată pe cloud de la PayPro Global vă oferă flexibilitatea necesară pentru a vă asigura creșterea internațională fără a vă face griji cu privire la taxe și toate aspectele legate de conformitate.
Studiourile de jocuri care utilizează PayPro Global pot descărca complexitatea fiscală și pot scala global cu ușurință.
✅ Înțelegeți unde aveți nexus
✅ Categorizați toate produsele impozabile
✅ Înregistrați-vă pentru colectarea taxelor în zonele relevante
✅ Creați și automatizați un calendar de depunere/plată
✅ Mențineți înregistrări și documentație detaliate
✅ Luați în considerare utilizarea unui Merchant of Record
Respectarea conformității fiscale globale este esențială pentru succesul jocului dvs. Urmând un proces clar - identificați, înregistrați, programați, automatizați și documentați - veți evita penalitățile costisitoare și veți asigura vânzări neîntrerupte.
Lăsați PayPro Global să vă scutească de stres cu soluția noastră Merchant of Record cu servicii complete.
Programează un apel acum pentru a-ți asigura creșterea globală și pentru a respecta reglementările fiscale, astfel încât să te poți concentra pe crearea următorului tău joc de succes.
Da. În majoritatea părților lumii, jocurile video, DLC-urile și achizițiile în aplicație sunt considerate bunuri digitale impozabile. Regulile fiscale depind de locația clientului tău, așa că trebuie să aplici cotele locale corecte pentru fiecare vânzare.
Nexusul economic este regula care te obligă să colectezi și să plătești taxa pe vânzări într-o regiune odată ce vânzările tale acolo depășesc un anumit prag (de exemplu, 500.000 USD venituri în California sau 10.000 EUR în UE). Acest lucru se aplică chiar dacă afacerea ta nu este localizată fizic acolo.
Nu întotdeauna. Deși platforme precum Steam se ocupă de multe obligații fiscale, tu ești totuși responsabil pentru propria ta conformitate. Este posibil să nu acopere toate jurisdicțiile în care datorezi taxe și trebuie să furnizezi formularele corecte (cum ar fi W-8BEN) pentru a evita penalitățile.
Ignorarea obligațiilor fiscale poate duce la probleme grave, inclusiv amenzi mari, plăți retroactive de taxe și interzicerea de pe platformele majore de vânzări. Gestionarea corectă a taxelor tale este esențială pentru a-ți proteja veniturile și afacerea.