Het opschalen van een SaaS-bedrijf brengt groei met zich mee, maar ook serieuze complexiteit op het gebied van omzetbelasting. Naarmate uw softwarebedrijf uitbreidt in de VS en internationale markten betreedt, wordt het beheren van de naleving van de omzetbelasting een grote operationele uitdaging. U moet de evoluerende belastingwetten begrijpen, navigeren door meer dan 14.000 Amerikaanse rechtsgebieden en audit-klaar blijven in alle regio's.
De oplossing? Werk samen met een Merchant of Record (MoR) zoals PayPro Global.
Een MoR neemt de last van de naleving van de omzetbelasting op zich, zodat u zich kunt concentreren op de groei van uw bedrijf en niet op het beheren van bureaucratie.
Omzetbelasting is een belasting op consumptie die wordt geheven op goederen en diensten op het moment van verkoop.
In de VS innen verkopers deze bij klanten en dragen ze deze af aan de staats- of lokale belastingautoriteiten. Voor SaaS-bedrijven heeft de opkomst van digitale goederen en transacties op afstand de naleving veel ingewikkelder gemaakt.
Veel factoren dragen bij aan de complexiteit van de naleving van de omzetbelasting en de financiële rapportage in de Verenigde Staten, en elk ervan is cruciaal voor SaaS-bedrijven om te begrijpen. Laten we beginnen met de meest kritieke elementen om grip op te krijgen als u uw bedrijf opschaalt:
Nexus is de verbinding tussen uw bedrijf en een belastinggebied dat vereist dat u omzetbelasting int en afdraagt.
Een fysieke nexus betekent dat elk bedrijf met voldoende fysieke aanwezigheid in een specifiek rechtsgebied daar belastingtarieven moet betalen. Deze aanwezigheid omvat het hebben van een eigendom in een rechtsgebied of werknemers die daar werken.
Economische nexus verwijst naar een drempel van economische activiteit waarna een bedrijf belasting moet betalen in een bepaald rechtsgebied. Dit wordt meestal gemeten in termen van een monetaire drempel, het totale aantal transacties over een bepaalde periode, of beide.
In 2018 oordeelde het Amerikaanse Hooggerechtshof in het voordeel van South Dakota, waardoor staten economische nexuswetten konden handhaven.
Nu kan alleen al het verkopen van SaaS in een staat - zonder fysieke aanwezigheid - een belastingplicht creëren. De meeste staten namen na Wayfair snel hun eigen drempels aan, waardoor het spel voor verkopers van software en digitale producten veranderde.
Elke staat - en vaak graafschappen en steden daarbinnen - heeft zijn eigen regels, drempels en indieningsvereisten.
Dit betekent:
Variërende belastingtarieven
Conflicterende deadlines
Unieke vrijstellingen of definities van belastbare producten
Voorbeeld: Een SaaS-abonnement kan volledig worden belast in Texas, gedeeltelijk in New York en vrijgesteld in Californië.
Wist je dat?
De MoR-platforms van PayPro Global zorgen voor een volledige monitoring en afhandeling van belastingen in alle Amerikaanse belastingjurisdicties.
Niet alle software of digitale goederen worden hetzelfde belast.
Of het nu gaat om een abonnement, downloadbare software, in-app aankoop of cloudservice, elke staat categoriseert en belast ze anders.
B2B vs. B2C: Sommige staten stellen B2B-transacties vrij met een wederverkoop- of vrijstellingscertificaat, terwijl andere geen onderscheid maken tussen B2B- en B2C-verkopen.
|
Uitdaging |
Intern |
PayPro Global (MoR) |
|
Registratie in meerdere staten |
Handmatig registreren in elke jurisdictie |
PayPro registreert en beheert namens u |
|
Frequentie van aangifte |
Maandelijkse, driemaandelijkse, jaarlijkse aangiften volgen |
Aangifte volledig beheerd |
|
Economische/fysieke nexus tracking |
Interne monitoring vereist |
Geautomatiseerde detectie en compliance |
|
Tariefwijzigingen en wetsupdates |
Handmatig onderzoek en systeemupdates |
Real-time updates en afhandeling |
|
Voorbereid op audits |
Zorgvuldige administratie en documentatie bijhouden |
Volledige auditondersteuning geboden |
|
Wereldwijde belastingnaleving |
Onderzoek en beheer internationale btw/goederen- en dienstenbelasting |
Wereldwijde belasting end-to-end beheerd |
Met PayPro Global elimineert u risico's, verlaagt u de overhead en zorgt u voor volledige wereldwijde compliance zonder integraties van derden of verborgen kosten.
Floreer met de meest innovatieve alles-in-één SaaS- en digitale goederenoplossing van de branche. Van hoogwaardige betalings- en analysetools tot volledig belastingbeheer, evenals abonnement- en factuurverwerking, PayPro Global is klaar om uw SaaS op te schalen.
Verkoop uw SaaS wereldwijd met PayPro Global!
"Als ik alleen online ben, hoef ik geen omzetbelasting te innen."
Onjuist. Na Wayfair is de economische nexus in de meeste staten van toepassing.
"Ik ben vrijgesteld als ik alleen B2B verkoop." Niet noodzakelijk. Veel staten vereisen nog steeds belastinginning, tenzij er geldige vrijstellingscertificaten worden ingediend.
"Zodra ik me registreer, is het goed."
Nee. U moet op de hoogte blijven van aangiften, tariefwijzigingen, belastingdrempels en auditvereisten.
Het hebben van werknemers op afstand in een bepaalde staat creëert een fysieke nexus.
Veel SaaS-bedrijven met gedistribueerde teams activeren onbewust nieuwe belastingverplichtingen. Als een ontwikkelaar vanuit North Carolina werkt, bent u mogelijk verantwoordelijk voor het innen van omzetbelasting van klanten in die staat, zelfs als uw hoofdkantoor elders is gevestigd.
1. Registreer u in alle toepasselijke staten
Verkrijg een omzetbelastingnummer waar u voldoet aan fysieke of economische nexus.
2. Weet wat belastbaar is
Begrijp hoe elke staat omgaat met SaaS, abonnementen, downloadbare content en in-app aankopen.
3. Monitor B2B vs. B2C-transacties
Houd vrijstellingscertificaten bij en begrijp welke klanttypen belastbaar zijn.
4. Houd omzetdrempels bij
Staten hebben verschillende drempels en evaluatieperioden. Weet wanneer u in de buurt komt van een overschrijding.
Bewaar gedetailleerde transactierecords, belastingbetalingen en vrijstellingscertificaten.
6. Op tijd indienen
Sommige staten vereisen maandelijkse aangiften, andere per kwartaal of jaarlijks. Houd deadlines nauwlettend in de gaten.
7. Vermijd boetes
Sancties voor niet-naleving kunnen boetes, rente en zelfs strafrechtelijke aanklachten omvatten.
8. Blijf op de hoogte
Belastingwetten veranderen voortdurend. Werken met een partner zoals PayPro Global zorgt ervoor dat u altijd compliant bent.
Overweeg bij het evalueren van een MoR:
De MoR-oplossing van PayPro Global is speciaal gebouwd voor SaaS-, software- en gamebedrijven. Dit is wat ons onderscheidt:
Geen integraties of add-ons nodig
Behandelt 100% van de omzetbelastingregistratie, -aangifte en -afdracht
Ondersteunt wereldwijde digitale belastingnaleving (btw, GST, Amerikaanse omzetbelasting)
Beheert automatisch wijzigingen in wetten en drempels
Volledige auditbescherming en afhandeling van historische aansprakelijkheid
Naleving van de omzetbelasting in de VS—en wereldwijd—is een zware last voor groeiende SaaS-bedrijven.
Met verschillende wetten in elke jurisdictie is het risico op fouten, boetes of juridische gevolgen groot. Proberen het intern te beheren kan afleiden van de belangrijkste bedrijfsdoelen.
Samenwerken met een Merchant of Record zoals PayPro Global neemt de belastingdruk volledig weg.
Van registratie tot aangifte tot audits, wij handelen de complexiteit af—zodat u dat niet hoeft te doen.
Boek vandaag nog een gratis gesprek met ons team en laat PayPro Global uw belastingnaleving vereenvoudigen.
U bent verplicht om omzetbelasting te innen vanwege de wetten inzake economische nexus. Als uw verkopen in een staat de omzet- of transactiedrempel overschrijden, moet u daar omzetbelasting innen en afdragen, zelfs zonder fysieke aanwezigheid. Dit is een gevolg van de South Dakota v. Wayfair Supreme Court-zaak.
Een externe werknemer creëert automatisch een fysieke nexus in de staat waar hij woont. Dit betekent dat uw bedrijf onmiddellijk verplicht is om zich te registreren en omzetbelasting te innen in die staat, ongeacht waar uw hoofdkantoor zich bevindt.
De meest effectieve oplossing is samenwerken met een Merchant of Record (MoR). Een MoR is een alles-in-één partner die optreedt als de juridische verkoper van uw product en de volledige aansprakelijkheid voor betalingen en compliance op zich neemt. Het verzorgt automatisch de registratie, berekening en aangifte van de Amerikaanse omzetbelasting en beheert ook internationale belastingen zoals Europese btw en GST, waardoor uw team volledig wordt ontlast.