Online games verkopen is spannend – je bouwt werelden, creëert verhalen en legt contact met spelers overal ter wereld. Maar game-ontwikkeling is ook een business. Zoals elk bedrijf is het beheren van belastingen essentieel om compliant te blijven, boetes te vermijden en langetermijngroei te waarborgen.
In deze handleiding ontleden we de belangrijkste uitdagingen op het gebied van belastingnaleving voor game-ontwikkelaars en leggen we uit hoe het gebruik van een Merchant of Record (MoR) – zoals PayPro Global – het hele proces vereenvoudigt.
Omzetbelasting is niet alleen een probleem voor fysieke winkels. Het is ook van toepassing op digitale goederen, inclusief videogames.
Belangrijkste feiten:
In 2024 genereerde de wereldwijde videogamesindustrie ongeveer $ 184,3 miljard aan inkomsten – voornamelijk uit digitale software en microtransacties, waarbij consoles voor 84% digitaal waren.
De digitale gameverkoop bereikte 95,4% van de totale omzet, wat neerkomt op ongeveer $ 175,8 miljard. Alleen al mobiele games droegen $ 92,5 miljard bij, waardoor ze het enige groeiende segment in 2024 waren (+2,8%), terwijl de console- en pc-segmenten respectievelijk met 4% en 0,2% daalden.
Een rapport schat de waarde van de Digitale gamingmarkt van 2024 op $226,7 miljard, met projecties die oplopen tot $840,6 miljard in 2033 (CAGR ~15,7% van 2025–33).
Een andere prognose schat de totale wereldwijde gamingmarkt (inclusief digitaal, hardware, enz.) op $298,1 miljard in 2024, en verwacht dat deze zal groeien tot $505,2 miljard in 2030 (CAGR ~8,7%).
Wereldwijd spelen nu 3,26 miljard mensen videogames, wat het enorme wereldwijde bereik ervan onderstreept.
Als je games online verkoopt — via platforms, directe downloads of abonnementen — ben je waarschijnlijk verantwoordelijk voor het berekenen, innen en afdragen van omzetbelasting of btw in meerdere regio's.
Niet alle rechtsgebieden definiëren of belasten digitale goederen op dezelfde manier. Bijvoorbeeld:
Californië belast de meeste digitale producten niet.
New York belast softwaredownloads, maar geen streamingdiensten.
Europese landen passen Value Added Tax (btw) toe op alle digitale gameverkopen.
Als je wereldwijd videogames verkoopt, ben je onderworpen aan een inconsistente lappendeken van belastingwetten.
Bij fysieke producten is de belasting gebaseerd op het verzendadres. Maar bij videogames:
Klanten kunnen VPN's gebruiken of aankopen doen tijdens het reizen.
Betalingen met virtuele valuta missen vaak duidelijke locatiegegevens.
Het bepalen van de werkelijke locatie van de klant kan moeilijk zijn, wat van invloed is op de manier waarop de belasting wordt berekend.
U hoeft niet fysiek in een staat of land gevestigd te zijn om daar belasting verschuldigd te zijn. Als uw omzet of aantal transacties een bepaalde drempel overschrijdt, heeft u een economische nexus gevestigd.
Bijvoorbeeld:
Texas vereist dat verkopers met meer dan $500.000 aan jaarlijkse verkopen omzetbelasting innen.
EU-landen hebben geen minimumdrempel voor btw - u moet zich registreren en btw afdragen vanaf de eerste verkoop.
4. Op de hoogte blijven van veranderende wetten
Belastingregels veranderen snel. Nieuwe staten nemen wetgeving aan. Tarieven worden aangepast. Drempels verschuiven. Als u deze veranderingen niet in de gaten houdt, loopt u het risico de regels te overtreden - zelfs als u uw best doet.
Bloei met de meest innovatieve alles-in-één SaaS & Digital Goods-oplossing in de branche. Van hoogwaardige betalings- en analysetools tot volledig belastingbeheer, evenals abonnement- en factuurafhandeling, PayPro Global staat klaar om uw SaaS te schalen.
Verkoop uw SaaS wereldwijd met PayPro Global!
Verkoopbelasting wordt door een detailhandelaar geïnd van zijn klanten of gebruikers telkens wanneer een transactie wordt gedaan. Vervolgens is de detailhandelaar verplicht dit geld af te dragen aan de relevante belastingautoriteiten, in overeenstemming met de wetten van dat rechtsgebied.
Als game-ontwikkelaar en de enige eigenaar van de videogame, moet u mogelijk SaaS-omzetbelasting online in rekening brengen in bepaalde rechtsgebieden waar klanten hebben betaald voor uw product of streamingdiensten.
Tarieven verschillen per land (bijv. Frankrijk 20%, Duitsland 19%, VK 20%).
U moet zich apart registreren in elk land waar u verkoopt.
U moet belastingconforme facturen genereren in lokale formaten en talen.
Elk land heeft zijn eigen aangifteproces en deadlines.
Als u te weinig btw int of te laat aangifte doet, kunt u boetes, achterstallige belastingen en zelfs beperkingen op het zakendoen in die regio riskeren.
Als het gaat om het beheren van uw royaltybetalingen en belastinggerelateerde zaken in het dagelijkse leven van uw bedrijf, is het essentieel om goed geïnformeerd te blijven om er zeker van te zijn dat u altijd compliant bent. Boeken zoals The Definitive Guide to Taxes for Indie Game Developers bieden nuttige branchespecifieke belastinginformatie.
Bekijk deze vijf praktische tips om het proces efficiënt en soepel te laten verlopen, zodat bedrijven bovenop alle belastingkwesties, vereisten en regelgeving kunnen blijven.
Om belastingen op videogames efficiënt en conform de regels te beheren, moet u nauwkeurige gegevens bijhouden van uw verkopen en waar ze vandaan komen. Houd deze gegevens geordend en te allen tijde toegankelijk. Nogmaals, wees niet bang om professionals te raadplegen ‒ een goede accountantsdienst kan het verschil maken!
De timing van de belastingafdracht kan van staat tot staat verschillen, dus u moet een online kalender bijhouden om u te helpen de deadlines te halen. Sommige staten vereisen dat de belasting maandelijks wordt afgedragen, terwijl andere dit per kwartaal of jaar verwachten. Vergeet niet dat officiële feestdagen en weekenden van invloed kunnen zijn op wanneer u belasting moet betalen.
Onderzoek hoe elke toepasselijke jurisdictie verwacht dat de belasting wordt afgedragen. Hoe accepteren de jurisdicties bijvoorbeeld hun omzetbelastingbetalingen?
Gelukkig kunt u deze informatie vinden op de website van de omzetbelasting van elke staat. Of u kunt de bron voor omzetbelasting van PayPro Global raadplegen.
Elk bedrijf heeft een omzetbelastingvergunning nodig om belasting te betalen. Als u economische nexus begrijpt, kunt u de staten volgen waar u nexus hebt bereikt en daar de relevante omzetbelastingvergunningen aanvragen.
Nogmaals, aarzel niet om een professional te raadplegen met betrekking tot belastingkwesties, aangezien fouten schadelijk kunnen zijn voor uw bedrijf.
Niet-naleving van belastingregels kan leiden tot hoge boetes en sancties. En er gaat niets boven het vermijden van boetes en juridische stappen om bedrijven gemotiveerd te houden om correct belasting te heffen.
Doe uw onderzoek en raadpleeg de vele bestaande bronnen om de gevolgen van fouten te begrijpen en hoe u ze kunt vermijden. Het is niet mogelijk om dit punt te overbenadrukken!
Een Merchant of Record fungeert als de juridische verkoper van uw game en behandelt namens u omzetbelasting, compliance, facturering en betalingen.
games.
Belangrijkste voordelen van het gebruik van een MoR
Naleving van belastingwetgeving: Berekent en int de juiste omzetbelasting, btw of GST op basis van de locatie van de koper.
Wereldwijde registraties: Behandelt belastingregistraties in elke vereiste staat of land.
Nauwkeurige facturering: Geeft gelokaliseerde, fiscaal conforme facturen uit.
Afdracht & Aangifte: Draagt namens u alle belastingen af aan de juiste instanties.
Risicobeperking: Beschermt u tegen juridische en financiële sancties in verband met niet-naleving.
Een MoR maakt het mogelijk voor kleine teams om wereldwijd te schalen zonder interne belasting- of juridische afdelingen op te zetten.
PayPro Global is meer dan alleen een tool voor belastingautomatisering. Wij fungeren als uw volledig verantwoordelijke Merchant of Record en verzorgen elke stap in het verkoop-, belasting- en complianceproces — zodat u zich kunt concentreren op het maken van geweldige games.
✅ Volledige naleving in meer dan 200 regio's
We blijven op de hoogte van wijzigingen in de regelgeving in elke Amerikaanse staat, elk EU-land en andere belangrijke regio's. Ons systeem wordt in realtime bijgewerkt naarmate de belastingwetten evolueren, waardoor voortdurende naleving zonder handmatige updates wordt gegarandeerd.
✅ Geautomatiseerde omzetbelasting, btw & GST-afhandeling
Wij berekenen, innen, deponeren en betalen alle toepasselijke belastingen — inclusief complexe EU-btw- en GST-verplichtingen — zonder dat uw team actie hoeft te ondernemen.
✅ Gelokaliseerde belastingfacturering
Genereer automatisch juridisch conforme facturen in de juiste formaten, talen en valuta.
✅ Eén uniform platform
Van checkout en abonnementenbeheer tot belasting, fraudebescherming en rapportage — alles wordt afgehandeld onder één dashboard.
✅ Bewezen ervaring in de sector
Met meer dan tien jaar ervaring in digitale commerce bedienen we duizenden SaaS- en game-ontwikkelaars wereldwijd. We begrijpen de nuances van de verkoop van indie games, virtuele valuta en grensoverschrijdende transacties.
✅ R&D belastingvoordeel (alleen VS)
PayPro Global kan helpen bij het documenteren van in aanmerking komende uitgaven, zodat ontwikkelaars in de VS kunnen profiteren van belastingvoordelen voor onderzoek en ontwikkeling, waardoor mogelijk duizenden dollars per jaar kunnen worden bespaard.
Bloei met de meest innovatieve alles-in-één SaaS- en Digital Goods-oplossing in de branche. Van hoogwaardige betalings- en analysetools tot compleet belastingbeheer, evenals abonnement- en factuurverwerking, PayPro Global staat klaar om uw SaaS te schalen.
Verkoop uw SaaS wereldwijd met PayPro Global!
We begrijpen dat het correct berekenen en toepassen van omzetbelasting een hoofdpijn kan zijn, vooral wanneer u al het andere beheert dat komt kijken bij het runnen van een gamingbedrijf. PayPro Global biedt haar partners een uniek Merchant of Record-model en biedt bedrijven van elke omvang de broodnodige tools en services om soepel op te schalen naar elke markt, en dekt alles van betalingen tot belasting, wereldwijde SaaS-compliance, abonnementenbeheer, en werkt plichtsgetrouw om uw vertrouwde adviseur te zijn.
Met meer dan tien jaar ervaring en een team van experts dat niet alleen zeer goed thuis is in de wetgeving op het gebied van omzetbelasting, biedt de cloudgebaseerde oplossing van PayPro Global bedrijven die online e-boeken, videogames en SaaS verkopen de nodige flexibiliteit om hun wereldwijde groei veilig te stellen zonder zich zorgen te hoeven maken over belastingen en alle gebieden van compliance.
Dus, als u zich nog steeds overweldigd of bezorgd voelt over de omzetbelastingkwestie voor uw game-ontwikkelingsbedrijf, kan ons Merchant of Record voor gamingbedrijven-model helpen. Neem contact op met PayPro Global voor deskundige belastinghulp.
Met een SaaS-abonnementenservice betaalt u een doorlopende jaarlijkse of maandelijkse vergoeding, terwijl on-premise oplossingen tegen één initiële kostprijs worden geleverd.
Ja, in de meeste regio's moet u btw, omzetbelasting of GST berekenen over de verkoop van digitale games. De regels verschillen aanzienlijk per land en Amerikaanse staat, waardoor een complexe wereldwijde compliance-uitdaging ontstaat voor ontwikkelaars die hun games online verkopen.
Economic nexus is een regel die vereist dat u btw heft in een staat of land zodra uw verkopen daar een bepaalde drempel overschrijden, zelfs als u daar geen fysiek kantoor heeft. Dit betekent dat online verkopen u aansprakelijk kunnen stellen voor belastingen in tientallen rechtsgebieden.
Steam regelt de belastingen voor aankopen die op het platform worden gedaan. Als u echter gamecodes, DLC of andere digitale goederen via uw eigen website verkoopt, bent u volledig verantwoordelijk voor het beheren van alle btw-compliance voor die directe verkopen.