Der Online-Verkauf von Spielen ist aufregend – Sie erschaffen Welten, entwickeln Geschichten und verbinden sich mit Spielern auf der ganzen Welt. Aber Spieleentwicklung ist auch ein Geschäft. Wie jedes Unternehmen ist das Steuermanagement unerlässlich, um die Compliance einzuhalten, Strafen zu vermeiden und langfristiges Wachstum zu gewährleisten.
In diesem Leitfaden schlüsseln wir die wichtigsten Herausforderungen bei der Einhaltung von Steuervorschriften für Spieleentwickler auf und erklären, wie die Verwendung eines Merchant of Record (MoR) – wie PayPro Global – den gesamten Prozess vereinfacht.
Umsatzsteuer ist nicht nur ein Problem des stationären Handels. Sie gilt auch für digitale Güter – einschließlich Videospiele.
Wichtige Fakten:
Im Jahr 2024 generierte die globale Videospielindustrie schätzungsweise 184,3 Milliarden US-Dollar Umsatz – hauptsächlich aus digitaler Software und Mikrotransaktionen, wobei Konsolen zu 84 % digital waren.
Die digitalen Spieleverkäufe erreichten 95,4 % des Gesamtumsatzes und beliefen sich auf rund 175,8 Milliarden US-Dollar. Allein mobile Spiele trugen 92,5 Milliarden US-Dollar bei, was sie zum einzigen wachsenden Segment im Jahr 2024 (+2,8 %) macht, während die Konsolen- und PC-Segmente um 4 % bzw. 0,2 % sanken.
Ein Bericht schätzt den Digitaler Gaming-Markt 2024 bei 226,7 Milliarden US-Dollar, mit Prognosen, die bis 2033 840,6 Milliarden US-Dollar erreichen (CAGR ~15,7 % von 2025–33).
Eine andere Prognose beziffert den gesamten globalen Gaming-Markt (einschließlich Digital, Hardware usw.) auf 298,1 Milliarden US-Dollar im Jahr 2024, der voraussichtlich bis 2030 auf 505,2 Milliarden US-Dollar ansteigen wird (CAGR ~8,7 %).
Über 3,26 Milliarden Menschen weltweit spielen jetzt Videospiele, was seine massive globale Reichweite unterstreicht.
Wenn Sie Spiele online verkaufen – ob über Plattformen, direkte Downloads oder Abonnements – sind Sie wahrscheinlich dafür verantwortlich, in mehreren Regionen Umsatzsteuer oder Mehrwertsteuer zu erheben, einzuziehen und abzuführen.
Nicht alle Gerichtsbarkeiten definieren oder besteuern digitale Güter auf die gleiche Weise. Zum Beispiel:
Kalifornien besteuert die meisten digitalen Produkte nicht.
New York besteuert Software-Downloads, aber keine Streaming-Dienste.
Europäische Länder erheben Mehrwertsteuer (VAT) auf alle digitalen Spieleverkäufe.
Wenn Sie Videospiele weltweit verkaufen, unterliegen Sie einem uneinheitlichen Flickenteppich von Steuergesetzen.
Bei physischen Produkten basiert die Steuer auf der Versandadresse. Aber bei Videospielen:
Kunden können VPNs nutzen oder während einer Reise einkaufen.
Zahlungen mit virtueller Währung enthalten oft keine klaren Standortdaten.
Die Bestimmung des tatsächlichen Standorts des Kunden kann schwierig sein und sich auf die Steuerberechnung auswirken.
Sie müssen nicht physisch in einem Staat oder Land ansässig sein, um dort Steuern zu schulden. Wenn Ihre Einnahmen oder die Anzahl Ihrer Transaktionen einen Schwellenwert überschreiten, haben Sie einen wirtschaftlichen Nexus geschaffen.
Zum Beispiel:
Texas verlangt von Verkäufern mit einem Jahresumsatz von über 500.000 US-Dollar die Erhebung von Umsatzsteuer.
In den EU-Ländern gibt es keine Mindestschwelle für die Mehrwertsteuer – Sie müssen sich registrieren und die Mehrwertsteuer ab dem ersten Verkauf abführen.
4. Schritt halten mit sich ändernden Gesetzen
Steuergesetze ändern sich schnell. Neue Staaten verabschieden Gesetze. Die Sätze werden angepasst. Schwellenwerte verschieben sich. Wenn Sie diese Änderungen nicht verfolgen, riskieren Sie, die Compliance zu verlieren – selbst wenn Sie Ihr Bestes tun.
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Die Umsatzsteuer wird von einem Einzelhändler von seinen Kunden oder Nutzern erhoben, wenn eine Transaktion getätigt wird. Anschließend ist der Einzelhändler verpflichtet, dieses Geld gemäß den Gesetzen der jeweiligen Gerichtsbarkeit an die zuständigen Steuerbehörden abzuführen.
Als Spieleentwickler und Alleinurheber des Videospiels müssen Sie möglicherweise in bestimmten Gerichtsbarkeiten, in denen Kunden für Ihr Produkt oder Ihre Streaming-Dienste bezahlt haben, SaaS-Online-Umsatzsteuer erheben.
Die Sätze variieren je nach Land (z. B. Frankreich 20 %, Deutschland 19 %, Großbritannien 20 %).
Sie müssen sich in jedem Land, in dem Sie verkaufen, separat registrieren.
Sie müssen steuerkonforme Rechnungen in lokalen Formaten und Sprachen erstellen.
Jedes Land hat seinen eigenen Anmeldeprozess und Fristen.
Wenn Sie zu wenig Mehrwertsteuer erheben oder verspätet eine Erklärung abgeben, können Ihnen Geldstrafen, Steuernachzahlungen und sogar Beschränkungen für die Geschäftstätigkeit in dieser Region drohen.
Wenn es um die Verwaltung Ihrer Lizenzgebühren und steuerbezogenen Angelegenheiten im täglichen Geschäftsleben geht, ist es wichtig, gut informiert zu sein, um sicherzustellen, dass Sie immer konform sind. Bücher wie The Definitive Guide to Taxes for Indie Game Developers bieten hilfreiche branchenspezifische Steuerinformationen.
Werfen Sie einen Blick auf diese fünf praktischen Tipps, um den Prozess effizient und reibungslos zu gestalten, damit Unternehmen alle Steuerfragen, Anforderungen und Vorschriften im Griff haben.
Um Steuern auf Videospiele effizient und gesetzeskonform zu verwalten, müssen Sie Ihre Verkäufe und deren Herkunft genau dokumentieren. Halten Sie diese Aufzeichnungen jederzeit organisiert und zugänglich bereit. Scheuen Sie sich auch hier nicht, Fachleute zu konsultieren – ein guter Buchhaltungsservice kann den entscheidenden Unterschied machen!
Der Zeitpunkt der Steuerabführung kann von Bundesstaat zu Bundesstaat unterschiedlich sein. Sie sollten daher einen Online-Kalender führen, der Ihnen hilft, die Fristen einzuhalten. Einige Bundesstaaten verlangen eine monatliche Steuerabführung, während andere sie vierteljährlich oder jährlich erwarten. Vergessen Sie nicht, dass sich Feiertage und Wochenenden auf den Zeitpunkt Ihrer Steuerzahlung auswirken können.
Erkundigen Sie sich, wie die jeweilige Steuerbehörde die Steuerabführung erwartet. Wie nehmen die Steuerbehörden beispielsweise ihre Umsatzsteuerzahlungen entgegen?
Glücklicherweise können Sie diese Informationen auf der Umsatzsteuer-Website des jeweiligen Bundesstaates abrufen. Oder Sie können die Umsatzsteuer-Ressource von PayPro Global konsultieren.
Jedes Unternehmen benötigt eine Umsatzsteuergenehmigung, um Steuern zu zahlen. Wenn Sie den Economic Nexus verstehen, können Sie die Bundesstaaten verfolgen, in denen Sie den Nexus erreicht haben, und dort die entsprechenden Umsatzsteuergenehmigungen beantragen.
Zögern Sie auch hier nicht, sich bei Steuerfragen professionelle Hilfe zu suchen, da Fehler Ihrem Unternehmen schaden können.
Nichteinhaltung der Steuervorschriften kann mit hohen Geldstrafen und Strafen verbunden sein. Und es gibt nichts Besseres, als Geldstrafen und Gerichtsverfahren zu vermeiden, um Unternehmen zu motivieren, die Steuern korrekt zu erhöhen.
Recherchieren Sie und nutzen Sie die zahlreichen vorhandenen Ressourcen, um die Folgen von Fehlern zu verstehen und wie Sie diese vermeiden können. Dieser Punkt kann nicht oft genug betont werden!
Ein Merchant of Record fungiert als der rechtmäßige Verkäufer Ihres Spiels – er kümmert sich in Ihrem Namen um Umsatzsteuer, Compliance, Rechnungsstellung und Zahlungen.
Spiele.
Hauptvorteile der Verwendung eines MoR
Steuerliche Compliance: Berechnet und erhebt die korrekte Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer oder GST basierend auf dem Standort des Käufers.
Globale Registrierungen: Übernimmt Steuerregistrierungen in jedem erforderlichen Bundesstaat oder Land.
Genaue Rechnungsstellung: Stellt lokalisierte, steuerkonforme Rechnungen aus.
Abführung & Einreichung: Reicht alle Steuern in Ihrem Namen bei den zuständigen Behörden ein.
Risikominderung: Schützt Sie vor rechtlichen und finanziellen Strafen im Zusammenhang mit Nichteinhaltung.
Ein MoR ermöglicht es kleinen Teams, global zu skalieren, ohne interne Steuer- oder Rechtsabteilungen aufzubauen.
PayPro Global ist mehr als nur ein Tool zur Steuerautomatisierung. Wir fungieren als Ihr vollständig verantwortlicher Merchant of Record und kümmern uns um jeden Schritt im Verkaufs-, Steuer- und Compliance-Prozess – damit Sie sich auf die Entwicklung großartiger Spiele konzentrieren können.
✅ Vollständige Compliance in über 200 Regionen
Wir sind den regulatorischen Änderungen in allen US-Bundesstaaten, EU-Ländern und anderen wichtigen Regionen immer einen Schritt voraus. Unser System wird in Echtzeit aktualisiert, wenn sich Steuergesetze ändern, um eine fortlaufende Compliance ohne manuelle Aktualisierungen zu gewährleisten.
✅ Automatisierte Umsatzsteuer-, Mehrwertsteuer- und GST-Bearbeitung
Wir berechnen, erheben, deklarieren und überweisen alle anfallenden Steuern – einschließlich komplexer EU-Mehrwertsteuer- und GST-Verpflichtungen –, ohne dass Ihr Team aktiv werden muss.
✅ Lokalisierte Steuerfakturierung
Generieren Sie automatisch rechtskonforme Rechnungen in den richtigen Formaten, Sprachen und Währungen.
✅ Eine einheitliche Plattform
Von Checkout und Abonnementverwaltung bis hin zu Steuern, Betrugsschutz und Reporting – alles wird über ein Dashboard abgewickelt.
✅ Nachgewiesene Branchenerfahrung
Mit über einem Jahrzehnt Erfahrung im digitalen Handel betreuen wir Tausende von SaaS- und Spieleentwicklern weltweit. Wir verstehen die Nuancen von Indie-Spieleverkäufen, virtuellen Währungen und grenzüberschreitenden Transaktionen.
✅ Steuergutschrift-Beratung für Forschung und Entwicklung (nur USA)
PayPro Global kann Sie bei der Dokumentation qualifizierender Ausgaben unterstützen, damit in den USA ansässige Entwickler die Steuergutschriften für Forschung und Entwicklung nutzen und möglicherweise jährlich Tausende sparen können.
Erfolgreich mit der branchenweit innovativsten All-in-One-Lösung für SaaS und digitale Güter. Von leistungsstarken Zahlungs- und Analysetools bis hin zur kompletten Steuerverwaltung sowie Abonnement- und Abrechnungshandhabung ist PayPro Global bereit, Ihre SaaS zu skalieren.
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Wir verstehen, dass die korrekte Berechnung und Anwendung der Umsatzsteuer Kopfschmerzen bereiten kann, insbesondere wenn man alles andere verwalten muss, was zum Betrieb eines Gaming-Unternehmens gehört. PayPro Global bietet seinen Partnern ein einzigartiges Merchant of Record-Modell, das Unternehmen jeder Größe die dringend benötigten Tools und Dienstleistungen bietet, um reibungslos in jeden Markt zu expandieren, und deckt alles von Zahlungen über Steuern bis hin zu globaler SaaS-Compliance, Abonnementverwaltung ab und arbeitet gewissenhaft daran, Ihr vertrauenswürdiger Berater zu sein.
Mit über einem Jahrzehnt Erfahrung und einem Team von Experten, die sich nicht nur mit Umsatzsteuergesetzen bestens auskennen, bietet die Cloud-basierte Lösung von PayPro Global Unternehmen, die Online-E-Books, Videospiele und SaaS verkaufen, die nötige Flexibilität, um ihr globales Wachstum zu sichern, ohne sich um Steuern und alle Bereiche der Compliance kümmern zu müssen.
Wenn Sie sich also immer noch überfordert oder besorgt über das Thema Umsatzsteuer für Ihr Spieleentwicklungsunternehmen fühlen, kann unser Merchant of Record für Spieleunternehmen-Modell helfen. Nehmen Sie Kontakt mit PayPro Global auf. für kompetente Steuerberatung.
Bei einem SaaS-Abonnementdienst zahlen Sie eine laufende jährliche oder monatliche Gebühr, während On-Premise-Lösungen mit einmaligen anfänglichen Kosten verbunden sind.
Ja, in den meisten Regionen müssen Sie Mehrwertsteuer, VAT oder GST auf digitale Spieleverkäufe erheben. Die Regeln sind von Land zu Land und von US-Bundesstaat zu US-Bundesstaat sehr unterschiedlich, was eine komplexe globale Compliance-Herausforderung für Entwickler darstellt, die ihre Spiele online verkaufen.
Economic Nexus ist eine Regel, die Sie verpflichtet, Umsatzsteuer in einem Staat oder Land zu erheben, sobald Ihre Umsätze dort eine bestimmte Schwelle überschreiten, selbst wenn Sie dort keine physische Niederlassung haben. Das bedeutet, dass Sie durch den Online-Verkauf in Dutzenden von Gerichtsbarkeiten steuerpflichtig werden können.
Steam wickelt die Steuern für Käufe ab, die auf seiner Plattform getätigt werden. Wenn Sie jedoch Spielschlüssel, DLCs oder andere digitale Güter über Ihre eigene Website verkaufen, sind Sie voll verantwortlich für die Verwaltung aller Umsatzsteuer-Compliance für diese Direktverkäufe.