Продаж ігор онлайн — це захопливо: ви будуєте світи, створюєте історії та спілкуєтесь із гравцями з усього світу. Але розробка ігор — це також бізнес. Як і в будь-якому бізнесі, управління податками є важливим для дотримання вимог, уникнення штрафів і забезпечення довгострокового зростання.
У цьому посібнику ми розберемо найважливіші проблеми дотримання податкового законодавства для розробників ігор і пояснимо, як використання Merchant of Record (MoR) — як-от PayPro Global — спрощує весь процес.
Податок із продажів — це не лише проблема для фізичних магазинів. Він також застосовується до цифрових товарів, включно з відеоіграми.
Ключові факти:
У 2024 році світова індустрія відеоігор згенерувала приблизно 184,3 мільярда доларів доходу — переважно від цифрового програмного забезпечення та мікротранзакцій, причому консолі склали 84% цифрових продажів.
Продажі цифрових ігор досягли 95,4% від загального доходу, що становить близько 175,8 мільярда доларів. Мобільні ігри самостійно принесли 92,5 мільярда доларів, що робить їх єдиним сегментом, який зростає у 2024 році (+2,8%), тоді як сегменти консолей і ПК впали на 4% і 0,2% відповідно.
Згідно з одним зі звітів, ринок цифрових ігор досягне 437,7 мільярда доларів до 2031 року.
Інший прогноз оцінює весь світовий ринок ігор (включаючи цифрові, апаратні тощо) у 298,1 мільярдів доларів у 2024 році, і очікується, що він зросте до 505,2 мільярдів доларів до 2030 року (CAGR ~8,7%).
Понад 3,26 мільярдів людей у всьому світі зараз грають у відеоігри, що підкреслює його величезний глобальний масштаб.
Якщо ви продаєте ігри онлайн — через платформи, прямі завантаження або підписки — ви, ймовірно, несете відповідальність за нарахування, збір і перерахування податку з продажів або ПДВ у кількох регіонах.
Не всі юрисдикції визначають або оподатковують цифрові товари однаково. Наприклад:
Каліфорнія не оподатковує більшість цифрових продуктів.
Нью-Йорк оподатковує завантаження програмного забезпечення, але не потокові сервіси.
Європейські країни застосовують податок на додану вартість (ПДВ) до всіх продажів цифрових ігор.
Якщо ви продаєте відеоігри по всьому світу, ви підпадаєте під дію непослідовного переліку податкових законів.
У випадку з фізичними товарами податок базується на адресі доставки. Але з відеоіграми:
Клієнти можуть використовувати VPN або здійснювати покупки під час подорожей.
Платежі, здійснені віртуальною валютою, часто не мають чітких даних про місцезнаходження.
Визначення фактичного місцезнаходження клієнта може бути складним, що впливає на розрахунок податку.
Вам не обов'язково фізично перебувати в штаті чи країні, щоб сплачувати там податки. Якщо ваш дохід або кількість транзакцій перетинає певний поріг, ви встановили економічний зв'язок.
Наприклад:
Техас вимагає від продавців із річним обсягом продажів понад 500 000 доларів США збирати податок із продажів.
Країни ЄС не мають мінімального порогу для ПДВ — ви повинні зареєструватися та сплачувати ПДВ з першого продажу.
4. Відстеження змін у законодавстві
Податкові правила швидко змінюються. Нові штати приймають закони. Ставки коригуються. Пороги змінюються. Якщо ви не стежите за цими змінами, ви ризикуєте втратити відповідність вимогам — навіть якщо робите все можливе.
Розвивайтеся завдяки найінноваційнішому комплексному рішенню для SaaS та цифрових товарів. Від високоефективних платіжних та аналітичних інструментів до повного управління податками, а також обробки підписок та виставлення рахунків, PayPro Global готовий масштабувати ваш SaaS.
Продавайте свій SaaS у всьому світі з PayPro Global!
Податок з продажів стягується роздрібним продавцем зі своїх клієнтів або користувачів під час кожної транзакції. Згодом роздрібний продавець зобов'язаний перерахувати ці гроші відповідним податковим органам відповідно до законів цієї юрисдикції.
Як розробник ігор і одноосібний власник відеогри, вам може знадобитися стягувати податок з онлайн-продажів SaaS у певних юрисдикціях, де клієнти заплатили за ваш продукт або потокові послуги.
Ставки різняться залежно від країни (наприклад, Франція 20%, Німеччина 19%, Великобританія 20%).
Ви повинні окремо зареєструватися в кожній країні, де здійснюєте продаж.
Вам необхідно створювати податкові рахунки-фактури, що відповідають місцевим форматам і мовам.
Кожна країна має власний процес подання та терміни.
Якщо ви недозбираєте ПДВ або подаєте звітність із запізненням, ви можете зіткнутися зі штрафами, недоплатою податків і навіть обмеженнями на ведення бізнесу в цьому регіоні.
Коли справа доходить до управління роялті та вирішення податкових питань у повсякденному житті вашого бізнесу, важливо бути добре поінформованим, щоб бути впевненим, що ви завжди дотримуєтеся вимог. Такі книги, як The Definitive Guide to Taxes for Indie Game Developers , містять корисну інформацію про податки, специфічну для галузі.
Ознайомтеся з цими п'ятьма практичними порадами, які допоможуть забезпечити ефективний і безперебійний процес, щоб компанії могли контролювати всі податкові питання, вимоги та правила.
Щоб ефективно та відповідно до вимог керувати податками на відеоігри, вам потрібно вести ретельний облік ваших продажів і місць їх походження. Завжди тримайте ці записи організованими та доступними. Знову ж таки, не бійтеся звертатися до професіоналів ‒ хороша бухгалтерська служба може мати вирішальне значення!
Терміни сплати податків можуть відрізнятися в різних штатах, тому вам потрібно вести онлайн-календар, щоб дотримуватися термінів. Деякі штати вимагають сплачувати податки щомісяця, інші ‒ щокварталу або щороку. Не забувайте, що державні свята та вихідні можуть впливати на терміни сплати податків.
Дізнайтеся, як кожна відповідна юрисдикція очікує сплати податку. Наприклад, як юрисдикції приймають платежі з податку з продажів?
На щастя, ви можете отримати доступ до цієї інформації на веб-сайті податку з продажів кожного штату. Або ви можете перевірити ресурс PayPro Global з податку з продажів.
Кожному бізнесу потрібен дозвіл на сплату податку з продажів для сплати податків. Якщо ви розумієте економічний зв'язок, ви можете відстежувати штати, в яких ви досягли зв'язку, і подавати заявки на відповідні дозволи на сплату податку з продажів.
Знову ж таки, не соромтеся звертатися до професіоналів з питань оподаткування, оскільки помилки можуть бути згубними для вашого бізнесу.
Недотримання податкового законодавства може призвести до значних штрафів і санкцій. І ніщо так не мотивує бізнес правильно сплачувати податки, як уникнення штрафів і судових позовів.
Проведіть дослідження та перевірте численні наявні ресурси, щоб зрозуміти наслідки помилок і способи їх уникнення. Цей момент неможливо переоцінити!
Merchant of Record виступає законним продавцем вашої гри, беручи на себе податок з продажів, відповідність нормативним вимогам, виставлення рахунків і платежі від вашого імені.
ігор.
Ключові переваги використання MoR
Відповідність податковому законодавству: Обчислює та стягує правильний податок з продажів, ПДВ або GST на основі місцезнаходження покупця.
Глобальна реєстрація: Обробляє податкову реєстрацію в кожному необхідному штаті або країні.
Точне виставлення рахунків: Видає локалізовані рахунки, що відповідають податковому законодавству.
Переказ і подання: Подає всі податки до відповідних органів від вашого імені.
Зменшення ризиків: Захищає вас від юридичних та фінансових санкцій, пов'язаних з недотриманням нормативних вимог.
MoR дає змогу невеликим командам масштабуватися в глобальному масштабі без створення внутрішніх податкових або юридичних відділів.
PayPro Global — це більше, ніж просто інструмент автоматизації податків. Ми є вашим повністю підзвітним Merchant of Record, який бере на себе кожен етап процесу продажів, оподаткування та дотримання нормативних вимог, щоб ви могли зосередитися на створенні чудових ігор.
✅ Повна відповідність вимогам у понад 200 регіонах
Ми завжди на крок попереду змін у нормативних актах у кожному штаті США, країні ЄС та інших ключових регіонах. Наша система оновлюється в режимі реального часу зі зміною податкового законодавства, забезпечуючи постійну відповідність вимогам без ручних оновлень.
✅ Автоматизована обробка податку з продажів, ПДВ та GST
Ми обчислюємо, збираємо, подаємо та перераховуємо всі відповідні податки, включно зі складними зобов’язаннями з ПДВ та GST у ЄС, не вимагаючи жодних дій від вашої команди.
✅ Локалізоване податкове виставлення рахунків
Автоматично створюйте юридично відповідні рахунки-фактури у правильних форматах, мовах і валютах.
✅ Єдина уніфікована платформа
Від оформлення замовлення та керування підписками до податків, захисту від шахрайства та звітності — усе обробляється на одній інформаційній панелі.
✅ Перевірений досвід у галузі
Маючи понад десятирічний досвід у сфері цифрової комерції, ми обслуговуємо тисячі розробників SaaS і ігор по всьому світу. Ми розуміємо нюанси продажів інді-ігор, віртуальних валют і транскордонних транзакцій.
✅ Консультації щодо податкового кредиту на дослідження та розробки (лише для США)
PayPro Global може допомогти в документуванні відповідних витрат, щоб допомогти розробникам із США скористатися податковими кредитами на дослідження та розробки, що потенційно заощадить тисячі доларів щорічно.
Розвивайтеся за допомогою найінноваційнішого в галузі комплексного рішення для SaaS та цифрових товарів. Від високоефективних інструментів для платежів та аналітики до повного управління податками, а також обробки підписок та виставлення рахунків, PayPro Global готова масштабувати вашу SaaS.
Продавайте свою SaaS по всьому світу з PayPro Global!
Ми розуміємо, що правильний розрахунок і застосування податку з продажів може бути головним болем, особливо коли ви керуєте всім іншим, що входить до ведення ігрового бізнесу. PayPro Global пропонує своїм партнерам унікальну модель Merchant of Record, надаючи підприємствам будь-якого розміру необхідні інструменти та послуги для плавного масштабування на будь-якому ринку, охоплюючи все, від платежів до податків, глобальної відповідності SaaS, управління підписками та сумлінної роботи, щоб бути вашим надійним консультантом.
Маючи понад десятирічний досвід і команду експертів, які добре обізнані не лише в законах про податок з продажів, хмарне рішення PayPro Global надає компаніям, які продають електронні книги онлайн, відеоігри та SaaS, необхідну гнучкість для забезпечення їх глобального зростання, не турбуючись про податки та всі сфери відповідності.
Тож, якщо ви все ще відчуваєте себе перевантаженими або стурбованими питанням податку з продажів для вашого бізнесу з розробки ігор, наша модель Merchant of Record для ігрових компаній може допомогти. Зв'яжіться з PayPro Global для отримання професійної допомоги з податків.
Сервіс SaaS-підписки дозволяє вам сплачувати поточну річну або щомісячну плату, тоді як локальні рішення надаються за єдиною початковою вартістю.
Так, у більшості регіонів ви повинні стягувати податок з продажів, ПДВ або GST з продажів цифрових ігор. Правила значно відрізняються залежно від країни та штату США, створюючи складну проблему глобальної відповідності для розробників, які продають свої ігри онлайн.
Економічний зв'язок - це правило, яке вимагає від вас збирати податок з продажів у штаті або країні, як тільки ваші продажі там перевищать певний поріг, навіть якщо у вас там немає фізичного офісу. Це означає, що продаж онлайн може зробити вас відповідальним за податки в десятках юрисдикцій.
Steam обробляє податки за покупки, здійснені на його платформі. Однак, якщо ви продаєте ігрові ключі, DLC або інші цифрові товари зі свого власного веб-сайту, ви несете повну відповідальність за управління всіма вимогами щодо сплати податку з продажів для цих прямих продажів.