SaaS 비즈니스 확장은 성장을 가져오지만 동시에 심각한 판매세 복잡성을 야기합니다. 소프트웨어 회사가 미국 전역으로 확장하고 해외 시장에 진출함에 따라 판매세 규정 준수를 관리하는 것이 주요 운영 과제가 됩니다. 진화하는 세법을 이해하고, 14,000개 이상의 미국 관할 구역을 탐색하고, 여러 지역에서 감사를 받을 준비가 되어 있어야 합니다.
해결책은 무엇일까요? PayPro Global과 같은 Merchant of Record(MoR)와 협력하십시오.
MoR은 판매세 규정 준수의 부담을 덜어주므로 불필요한 절차를 관리하는 대신 비즈니스 성장에 집중할 수 있습니다.
판매세란 무엇인가요?
판매세는 상품 및 서비스 판매 시점에 부과되는 소비세입니다.
미국에서는 판매자가 고객으로부터 징수하여 주 또는 지역 세무 당국에 납부합니다. SaaS 비즈니스의 경우 디지털 상품 및 원격 거래의 증가는 규정 준수를 훨씬 더 복잡하게 만들었습니다.
미국 SaaS 판매세가 확장 중인 기업에 그토록 복잡한 이유는 무엇일까요?
많은 요인이 미국 내 판매세 규정 준수 및 재무 보고의 복잡성을 가중시키며, 각 요인은 SaaS 회사가 이해하는 데 매우 중요합니다. 비즈니스를 확장하는 경우 파악해야 할 가장 중요한 요소부터 시작하겠습니다.
미국 Nexus 법규 이해
넥서스란 무엇인가
넥서스란 귀사와 판매세를 징수하고 납부해야 하는 세무 관할 구역 간의 연결 고리입니다.
물리적 넥서스와 경제적 넥서스
물리적 넥서스란 특정 관할 구역 내에 충분한 물리적 존재를 갖는 모든 사업체는 해당 지역의 세율을 납부해야 함을 의미합니다. 이러한 존재에는 관할 구역 내에 부동산을 소유하거나 직원이 근무하는 경우가 포함됩니다.
경제적 넥서스란 사업체가 특정 관할 구역에서 세금을 납부해야 하는 경제 활동의 기준점을 의미합니다. 이는 일반적으로 금액 기준, 특정 기간 동안의 총 거래 건수 또는 둘 다를 기준으로 측정됩니다.
South Dakota v. Wayfair는 모든 것을 어떻게 바꾸었을까요?
2018년, 미국 대법원은 사우스다코타의 손을 들어주어 주 정부가 경제적 연관성 법률을 시행할 수 있도록 했습니다.
이제 물리적 주재 없이도 SaaS를 주 정부에 판매하는 것만으로도 납세 의무가 발생할 수 있습니다. 대부분의 주 정부는 Wayfair 판결 이후 신속하게 자체 기준을 채택하여 소프트웨어 및 디지털 제품 판매자에게 판도를 바꾸었습니다.
SaaS 기업의 판매세 관리를 어렵게 만드는 요인은 무엇일까요?
1. 미국 내 14,000개 이상의 세무 관할 구역
각 주 정부(그리고 종종 주 내의 카운티와 도시)는 자체 규칙, 기준 및 신고 요건을 가지고 있습니다.
이는 다음을 의미합니다.
다양한 세율
상충되는 마감일
고유한 면제 또는 과세 대상 제품 정의
예: SaaS 구독은 텍사스에서는 전액 과세될 수 있고, 뉴욕에서는 부분적으로 과세될 수 있으며, 캘리포니아에서는 면제될 수 있습니다.
알고 계셨나요?
PayPro Global의 MoR 플랫폼은 모든 미국 세무 관할 구역에서 세금에 대한 완전한 모니터링 및 처리를 보장합니다.
2. 디지털 상품의 과세 대상은 다양합니다
모든 소프트웨어나 디지털 상품에 동일하게 세금이 부과되는 것은 아닙니다.
구독, 다운로드 가능한 소프트웨어, 인앱 구매 또는 클라우드 서비스 등 각 주에서 이를 서로 다르게 분류하고 과세합니다.
B2B vs. B2C: 일부 주에서는 재판매 또는 면세 증명서가 있는 B2B 거래를 면제하는 반면, 다른 주에서는 B2B와 B2C 판매를 구별하지 않습니다.
내부 대 Merchant of Record(MoR)를 통한 판매세 관리
|
과제 |
자체 |
PayPro Global (MoR) |
|
다중 주 등록 |
모든 관할 구역에 수동으로 등록 |
PayPro가 귀사를 대신하여 등록 및 관리 |
|
신고 빈도 |
월별, 분기별, 연간 신고 추적 |
완전 관리되는 신고 |
|
경제적/물리적 관련성 추적 |
내부 모니터링 필요 |
자동 감지 및 규정 준수 |
|
요율 변경 및 법률 업데이트 |
수동 조사 및 시스템 업데이트 |
실시간 업데이트 및 처리 |
|
감사 준비 |
철저한 기록 및 문서 유지 |
전체 감사 지원 제공 |
|
글로벌 세금 규정 준수 |
국제 VAT/GST 조사 및 관리 |
전체적으로 관리되는 글로벌 세금 |
PayPro Global을 사용하면 타사 통합이나 숨겨진 비용 없이 위험을 제거하고, 간접비를 줄이며, 완전한 글로벌 규정 준수를 보장할 수 있습니다.
e커머스 파트너
업계에서 가장 혁신적인 올인원 SaaS 및 디지털 상품 솔루션으로 번창하십시오. 고성능 결제 및 분석 도구부터 완벽한 세금 관리, 구독 및 결제 처리에 이르기까지 PayPro Global은 귀사의 SaaS 확장을 지원할 준비가 되어 있습니다.
PayPro Global을 통해 SaaS를 전 세계에 판매하세요!
SaaS 판매세에 대한 일반적인 오해
"온라인으로만 판매하면 판매세를 징수할 필요가 없습니다."
틀렸습니다. Wayfair 이후, 대부분의 주에서 경제적 연관성이 적용됩니다.
"B2B로만 판매하면 면제됩니다." 반드시 그렇지는 않습니다. 유효한 면제 증명서가 제출되지 않으면 여전히 세금 징수가 필요한 주가 많습니다.
"일단 등록하면 안심해도 됩니다."
아니요. 신고, 세율 변경, 과세 기준 금액, 감사 요건에 대한 최신 정보를 계속 확인해야 합니다.
원격 근무가 넥서스 의무에 미치는 영향
특정 주에 원격 직원이 있으면 물리적 넥서스가 생성됩니다.
분산된 팀을 가진 많은 SaaS 회사가 자신도 모르게 새로운 세금 의무를 발생시킵니다. 개발자가 노스캐롤라이나에서 근무하는 경우, 본사가 다른 곳에 있더라도 해당 주의 고객으로부터 판매세를 징수해야 할 수 있습니다.
SaaS 비즈니스 확장 시 주요 세금 고려 사항
1. 모든 해당 주에 등록
물리적 또는 경제적 넥서스를 충족하는 곳에서 판매세 ID를 취득합니다.
2. 과세 대상 파악
각 주에서 SaaS, 구독, 다운로드 가능한 콘텐츠 및 인앱 구매를 어떻게 처리하는지 이해합니다.
3. B2B 대 B2C 거래 모니터링
면세 증명서를 추적하고 어떤 고객 유형이 과세 대상인지 파악합니다.
4. 수익 기준액 추적
주마다 기준과 평가 기간이 다릅니다. 과세 기준에 거의 도달했는지 파악하세요.
5. 감사 준비
자세한 거래 기록, 세금 납부 내역 및 면제 증명서를 보관하세요.
6. 제때 신고
일부 주에서는 월별 신고가 필요하고, 다른 주에서는 분기별 또는 연간 신고가 필요합니다. 마감일을 철저히 추적하세요.
7. 벌금 방지
규정 미준수에 대한 벌금에는 벌금, 이자, 심지어 형사 고발까지 포함될 수 있습니다.
8. 최신 정보 유지
세법은 자주 변경됩니다. PayPro Global과 같은 파트너와 협력하면 항상 규정을 준수할 수 있습니다.
SaaS 세금 규정 준수를 위해 올바른 Merchant of Record를 선택하는 방법
MoR을 평가할 때 다음 사항을 고려하십시오.
- 세금 전문성: SaaS 및 디지털 제품 과세에 대한 깊이 있는 지식
- 글로벌 진출: VAT, GST 및 미국 판매세를 처리합니다.
- 원활한 통합: 기존 시스템 및 결제 흐름과 쉽게 설정할 수 있습니다.
- 감사 지원: 감사 시 문서화 및 변호 지원을 제공합니다.
- 투명한 가격 책정: 숨겨진 수수료나 타사 통합이 없습니다.
PayPro Global은 이러한 모든 조건을 충족하고 그 이상을 수행하여 전 세계적으로 귀사를 대신하여 법적 판매자 역할을 하고 세금을 납부합니다.
SaaS 판매세 파트너로 PayPro Global을 선택해야 하는 이유
PayPro Global의 MoR 솔루션은 SaaS, 소프트웨어 및 게임 회사를 위해 특별히 제작되었습니다. 다음과 같은 차별점이 있습니다.
통합 또는 추가 기능이 필요 없음
판매세 등록, 신고 및 납부 100% 처리
글로벌 디지털 세금 규정 준수(VAT, GST, 미국 판매세) 지원
법률 및 기준 변경 사항 자동 관리
완전한 감사 보호 및 과거 책임 처리
결론
미국 및 전 세계의 판매세 규정 준수는 SaaS 기업의 규모 확장에 큰 부담이 됩니다.
관할 구역마다 법률이 다르기 때문에 오류, 벌금 또는 법적 결과의 위험이 높습니다. 내부적으로 관리하려고 하면 핵심 비즈니스 목표에서 벗어날 수 있습니다.
PayPro Global과 같은 Merchant of Record와 협력하면 세금 부담을 완전히 없앨 수 있습니다.
등록부터 신고, 감사에 이르기까지 복잡한 문제를 저희가 처리하므로 고객님은 걱정하지 않으셔도 됩니다.
지금 바로 저희 팀과 무료 상담을 예약하여 PayPro Global이 세금 규정 준수를 간소화하도록 하십시오.
FAQ
주에 실제 사무실이 없는데도 판매세를 징수해야 하는 이유는 무엇입니까?
경제적 연계 법률로 인해 판매세를 징수해야 합니다. 주 내 판매액이 해당 주의 수익 또는 거래 기준액을 초과하는 경우, 실제 사업장이 없더라도 해당 주에서 판매세를 징수하고 납부해야 합니다. 이는 South Dakota v. Wayfair 대법원 판결의 결과입니다.
원격 근무 직원이 회사의 판매세에 미치는 영향은 무엇입니까?
원격 근무 직원은 해당 직원이 거주하는 주에 자동으로 물리적 연계를 생성합니다. 즉, 본사 위치에 관계없이 해당 주에서 즉시 등록하고 판매세를 징수해야 합니다.
글로벌 SaaS 판매세를 처리하는 가장 좋은 방법은 무엇입니까?
가장 효과적인 해결책은 Merchant of Record(MoR)와 협력하는 것입니다. MoR은 제품의 법적 판매자 역할을 하며 결제 및 규정 준수에 대한 모든 책임을 지는 올인원 파트너입니다. 미국 판매세 등록, 계산 및 신고를 자동으로 처리하고 유럽 VAT 및 GST와 같은 국제 세금도 관리하여 팀에서 모든 부담을 제거합니다.
Hanna Barabakh
Hanna Barabakh SaaS, 기술, 전자상거래에 열정적인 언어 및 콘텐츠 전문가입니다. 사전학 및 번역학에 대한 배경 지식을 바탕으로 다국어 콘텐츠에 대한 전문 지식을 바탕으로 여러 문화권의 복잡한 아이디어를 쉽게 전달할 수 있습니다. 그녀는 자신의 지식을 활용하여 전 세계 시청자의 공감을 불러일으키는 매력적인 콘텐츠를 제작합니다. 여가 시간에는 책을 읽고 새로운 아이디어를 탐구하는 것을 즐깁니다.
