브라질은 2025년 5월 23일에 발효된 법령 제12,466호를 통해 금융 운영세(IOF)를 대폭 수정했습니다. 이러한 변경 사항은 귀하의 금융 운영, 해외 거래, 그리고 브라질에서 또는 브라질과 사업을 하는 소프트웨어 공급업체, B2B 서비스 제공업체 또는 SaaS 회사인 경우 귀하의 가격 책정 전략에 직접적인 영향을 미칠 것입니다.
IOF란 무엇이며 왜 관심을 가져야 할까요?
브라질의 금융 거래세인 IOF(Imposto sobre Operações Financeiras)는 외환 거래에서 신용 운영에 이르기까지 모든 것에 영향을 미칩니다. 브라질 고객, 해외 결제 또는 구독 청구를 처리하는 디지털 회사로서 이전에도 어떤 식으로든 IOF를 접했을 것입니다. 이러한 세금은 새로운 명령에 따라 대폭 인상되고 적용 범위가 확대됩니다.
결론: 전반적으로 비용 증가
이번 변경으로 2025년에 R$205억, 2026년에 R$410억의 수익 증가가 예상됩니다. 기업과 소비자의 거래 비용 증가는 이러한 수입 증가에 직접적으로 기여할 것이므로 SaaS 및 B2B 조직은 이러한 개발 사항을 이해하고 대비해야 합니다.
귀하의 비즈니스에 영향을 미치는 주요 IOF 변경 사항
외환 운영: 가장 큰 영향
외환 운영에 대한 IOF 요율을 3.5%로 표준화한 것은 글로벌 SaaS 및 B2B 비즈니스에 있어 가장 큰 변화라고 할 수 있습니다. 이제 이 단일 관세는 다음에 적용됩니다.
- 해외에서 신용 카드 및 직불 카드 사용 거래
- 외화 구매
- 해외 상환 카드
- 국경 간 송금
- 여행자 수표
이는 브라질 고객으로부터 대금을 받거나 브라질 공급업체에 대금을 지불하는 SaaS 기업에게 상당한 비용 증가입니다. 특정 종류의 해외 거래에 대해 더 낮은 IOF 요율을 지불하고 있다면, 이제 비용이 새로운 3.5% 수준으로 증가할 것으로 예상해야 합니다.
신용 운영: 기업 규모에 따라 다른 요율
신용 운영에 대한 IOF에 계층화된 접근 방식이 도입되었습니다.
- 일반 법인 관련:
- 일일 요율: 0.0082%
- 신용 공여 시점에 0.95%의 추가 고정 요금
- 연간 최대 요율: 3.95%
Simples Nacional 대상 기업(MEI 포함) 관련:
- 일일 요율: 0.00274%(최대 R$30,000 운영)
- 추가 고정 요율 0.95%
- 연간 최대 요율: 1.95%
브라질 운영 또는 자회사가 현지 신용 시설에 의존하는 경우 이러한 더 높은 비용을 재무 전략에 통합하십시오.
공급업체 금융 재분류
포페이팅(forfait) 및 리스코 사카도(risco sacado) 계약과 같은 공급업체 금융 활동은 2025년 6월 1일부터 IOF 대상 신용 운영으로 간주됩니다.
금융 기관을 통해 고객에게 연장된 지불 조건을 제공하거나 공급업체와 선불 계약을 체결한 B2B 기업은 이러한 변화에 특히 영향을 받습니다.
변경되지 않은 사항(좋은 소식)
IOF 변경 사항은 디지털 비즈니스에 중요한 여러 영역에는 적용되지 않습니다.- 개인 대출
- 주택 및 학생 자금 지원
비즈니스를 위한 전략적 IOF 영향
가격 책정 및 현금 흐름 관리
IOF 요율이 다양한 거래 유형에 대해 상승하고 있으므로 다음을 수행해야 합니다.
- 특히 거래 비용을 고객에게 전가하지 않고 흡수하는 경우 가격 책정 전략을 검토하십시오.
- 결제 처리 파트너를 검토하십시오. 처리업체마다 IOF 처리 방식이 다를 수 있기 때문입니다.
- 결제 방식 최적화를 고려하십시오. 새로운 체계에서는 일부 결제 방식이 다른 결제 방식보다 경제적일 수 있습니다.
- 예산 예측을 수정하십시오. 200억 헤알의 추가 세수는 어딘가에서 나올 것입니다.
해외 운영 전략
브라질에 상당한 노출이 있는 회사는 다음을 고려하십시오.
- 외환 노출에 대한 헤지 전략
- 현지 법인 설립 혜택 - 특히 Simples Nacional 처리를 받을 수 있는 비즈니스
- 결제 타이밍 최적화 - IOF 평가 시점을 알면 영향을 최소화할 수 있습니다.
고객 커뮤니케이션
브라질 고객에게 해외 거래 비용이 더 많이 들 것입니다. 필요한 가격 변경을 정당화하면서 고객 연결을 유지하는 것은 정부가 부과한 이러한 변경 사항에 대해 공개적이고 정직하게 소통함으로써 달성할 수 있습니다.
구현 일정
- 2025년 5월 23일: 대부분의 변경 사항이 효력을 발생합니다.
2025년 6월 1일: 공급업체 금융 운영 변경 사항이 시작됩니다.
향후 전망
이러한 IOF 개정은 313억 헤알의 예산 동결을 포함하는 브라질의 더 큰 재정 정책 조치의 구성 요소입니다. 정부는 통화 정책 목표를 장려하고 경제를 안정시키는 데 관심이 있지만, 기업은 즉각적인 비용 부담에 대해 주로 책임을 져야 합니다.
B2B 및 SaaS 기업의 비결은 Merchant of Record로서 완전한 전자 상거래 플랫폼과의 선제적 계획 및 강력한 파트너십입니다. 브라질에서 귀사를 평가하고 IOF에 대한 노출을 파악하고 필요에 따라 계획을 수정하십시오. 변경 사항을 무시하면 매우 크기 때문에 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
다음 단계
- 브라질의 모든 운영에서 기존 IOF 노출을 검토합니다.
- 요율 인상이 회사에 얼마나 많은 비용이 드는지 계산합니다.
- 브라질 공급업체 및 소비자와의 계약 및 가격을 검토합니다.
- 규정 준수 및 최적화를 보장하기 위해 브라질 세무 자문가와 상의하십시오.
- 거래 비용 증가를 포함하도록 재무 예측을 수정합니다.
Merchant of Record가 어떻게 도움이 될까요?
PayPro Global과 같은 Merchant of Record와 협력하면 SaaS, 소프트웨어 및 비디오 게임 개발자가 작업을 엄청나게 간소화할 수 있습니다. 세금 변경에 관해서는 완전히 보호됩니다.
- 최적화된 결제 방식
PayPro Global과 같이 숙련된 MoR은 브라질 결제 환경에 대한 깊은 이해를 가지고 있습니다. 세금 부담을 줄이기 위해 현지 은행 송금 또는 기타 국내 결제 방식을 사용할 수 있습니다. - 규정 준수 및 세금 관리
규정 준수를 보장하기 위해 MoR은 IOF 계산, 징수 및 송금의 복잡성을 관리합니다. 또한 Simples Nacional 자격과 같은 미묘한 차이도 이해합니다. - 관리 부담 감소
MoR이 브라질 세금 의무, 재무 보고 및 규제 변경을 관리하는 동안 핵심 비즈니스 운영에 집중할 수 있습니다. PayPro Global은 디지털 세금 환경의 변화를 지속적으로 모니터링하므로 비즈니스에서 가장 중요한 문제에 계속 집중할 수 있습니다. 당사의 SaaS 세금 페이지에서 전 세계 모든 지역의 세금 규정에 대한 정확한 정보를 확인하십시오.
결론
지금 바로 문의하여 PayPro Global의 Merchant of Record 솔루션이 어떻게 수익을 늘리고 규정 준수를 보장하며 IOF의 영향을 줄이는 데 도움이 되는지 알아보세요.
자주 묻는 질문
SaaS 회사를 위한 브라질의 새로운 IOF 세법의 주요 변경 사항은 무엇인가요?
모든 외환 거래에 대한 새로운 표준 IOF 세금 3.5%가 가장 큰 변경 사항입니다. 브라질 고객에게 외화로 청구하는 SaaS 회사의 경우 이 단일 요율로 인해 국경 간 송금 및 국제 신용 카드 결제 가격이 직접적으로 인상됩니다.
새로운 IOF 세금이 브라질의 신용 거래에 미치는 영향은 무엇인가요?
현재 계층화된 구조가 적용되고 있습니다. 일반 기업은 0.95%의 고정 비용에 일일 요금 0.0082%를 추가로 지불해야 합니다. Simples Nacional 체제 하에서 운영되는 회사는 동일한 고정 비용에 일일 요금 0.00274%를 감면받습니다. 재무 예측 시 이러한 추가 비용을 고려해야 합니다.
새로운 IOF 세금 변경은 언제부터 시행되나요?
대부분의 IOF 변경 사항은 2025년 5월 23일부터 시행되었습니다. 공급업체 금융을 신용 운영으로 분류하는 새로운 규칙은 2025년 6월 1일부터 시작됩니다.
새로운 IOF 세금이 비즈니스에 미치는 영향을 어떻게 줄일 수 있나요?
가격 책정 전략을 검토하고 비용을 전가하거나 흡수하여 영향을 줄이는 것을 고려해 보세요. 지역 결제 옵션을 조사하는 것도 더 경제적일 수 있습니다. 포괄적인 솔루션을 위해 Merchant of Record가 이러한 문제를 처리할 수 있습니다.
IOF 세금 변경이 브라질 고객에게 영향을 미치나요?
예, 모든 국제 거래에 대한 3.5%의 IOF 세율로 인해 브라질 고객의 비용이 증가합니다. 고객의 신뢰를 유지하려면 이러한 가격 조정이 정부에서 의무화한 것임을 분명히 해야 합니다.
이것들은 공급업체 금융 방식입니다. 2025년 6월 1일부터 새로운 법률에 따라 신용 거래로 재분류됩니다. 즉, 이제 신용에 대한 새로운 IOF 세율이 적용되어 이를 사용하는 B2B 기업에 영향을 미칩니다.
Ioana Grigorescu
Ioana Grigorescu는 PayPro Global의 콘텐츠 관리자로 SaaS, B2B 및 기술 기업을 위한 전략적 글쓰기에 주력하고 있습니다. 언어 및 번역학과 정치학을 결합한 배경 지식을 바탕으로 영향력 있는 콘텐츠를 분석, 제작 및 전달하는 데 능숙합니다. 콘텐츠 전략 개발, 다양한 마케팅 자료 제작, 콘텐츠 효과성 확보에 탁월한 능력을 발휘합니다. 업무 외에도 피그마와 함께 디자인을 탐구하는 것을 즐깁니다.
