Vendere giochi online è entusiasmante: crei mondi, scrivi storie e ti connetti con giocatori di tutto il mondo. Ma lo sviluppo di giochi è anche un business. Come ogni attività, la gestione delle tasse è essenziale per rimanere conformi, evitare sanzioni e garantire una crescita a lungo termine.
In questa guida, analizzeremo le sfide più importanti in materia di conformità fiscale per gli sviluppatori di giochi e spiegheremo come l'utilizzo di un Merchant of Record (MoR) - come PayPro Global - semplifichi l'intero processo.
Perché l'imposta sulle vendite è importante per gli sviluppatori di giochi
L'imposta sulle vendite non è solo una questione legata ai negozi fisici. Si applica anche ai beni digitali, compresi i videogiochi.
Punti chiave:
Nel 2024, l'industria globale dei videogiochi ha generato circa 184,3 miliardi di dollari di fatturato, principalmente da software digitale e microtransazioni, con le console che rappresentano l'84% del digitale.
Le vendite di giochi digitali hanno raggiunto il 95,4% del fatturato totale, per un totale di circa 175,8 miliardi di dollari. I giochi per dispositivi mobili da soli hanno contribuito con 92,5 miliardi di dollari, rendendoli l'unico segmento in crescita nel 2024 (+2,8%), mentre i segmenti console e PC sono diminuiti rispettivamente del 4% e dello 0,2%.
Un report valuta il mercato dei giochi digitali del 2024 a 226,7 miliardi di dollari, con proiezioni che raggiungono 840,6 miliardi di dollari entro il 2033 (CAGR ~15,7% dal 2025 al 2033).
Un'altra previsione fissa l'intero mercato globale dei giochi (inclusi digitale, hardware, ecc.) a 298,1 miliardi di dollari nel 2024, previsto in crescita fino a 505,2 miliardi di dollari entro il 2030 (CAGR ~8,7%).
Oltre 3,26 miliardi di persone in tutto il mondo giocano ora ai videogiochi, sottolineando la sua enorme portata globale.
Se vendi giochi online, tramite piattaforme, download diretti o abbonamenti, è probabile che tu sia responsabile della riscossione e del versamento dell'imposta sulle vendite o dell'IVA in più regioni.
Sfide comuni relative alle imposte sui videogiochi
1. Imposta sulle vendite sui beni digitali
Non tutte le giurisdizioni definiscono o tassano i beni digitali allo stesso modo. Ad esempio:
La California non tassa la maggior parte dei prodotti digitali.
New York tassa i download di software ma non i servizi di streaming.
I paesi europei applicano l'Imposta sul Valore Aggiunto (IVA) su tutte le vendite di giochi digitali.
Se vendi videogiochi a livello globale, sei soggetto a un mosaico incoerente di leggi fiscali.
2. Definizione della fonte di una vendita
Con i prodotti fisici, la tassa si basa sull'indirizzo di spedizione. Ma con i videogiochi:
I clienti possono utilizzare VPN o acquistare mentre sono in viaggio.
I pagamenti effettuati con valuta virtuale spesso mancano di dati di localizzazione chiari.
Determinare l'ubicazione effettiva del cliente può essere difficile, il che influisce sul modo in cui viene calcolata l'imposta.
3. Confusione sul nesso economico
Non è necessario essere fisicamente presenti in uno stato o paese per dovervi pagare le tasse. Se le tue entrate o il numero di transazioni superano una soglia, hai stabilito un nesso economico.
Ad esempio:
Il Texas richiede ai venditori con oltre 500.000 dollari di vendite annuali di riscuotere l'imposta sulle vendite.
I paesi dell'UE non hanno una soglia minima per l'IVA: devi registrarti e versare l'IVA sulla prima vendita.
4. Tenersi al passo con le leggi in evoluzione
Le regole fiscali cambiano rapidamente. Nuovi stati approvano leggi. Le aliquote si adeguano. Le soglie cambiano. Se non monitori questi cambiamenti, rischi di non essere conforme, anche se stai facendo del tuo meglio.
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La complessità delle imposte internazionali sui videogiochi: IVA e GST
L'imposta sulle vendite viene riscossa da un rivenditore dai suoi clienti o utenti ogni volta che viene effettuata una transazione. Successivamente, il rivenditore è tenuto a versare questo denaro alle autorità fiscali competenti, secondo le leggi di tale giurisdizione.
In qualità di sviluppatore di giochi e unico proprietario del videogioco, potresti dover addebitare l'imposta sulle vendite online SaaS in alcune giurisdizioni in cui i clienti hanno pagato per il tuo prodotto o servizi di streaming.
Cosa sono IVA e GST?
- L'IVA (Imposta sul Valore Aggiunto) viene applicata nell'UE, nel Regno Unito e in altre regioni del mondo.
- La GST (Imposta su Beni e Servizi) è utilizzata in paesi come Canada, Australia e India.
Perché sono complicate
Le aliquote variano a seconda del paese (ad esempio, Francia 20%, Germania 19%, Regno Unito 20%).
È necessario registrarsi separatamente in ogni paese in cui si vende.
È necessario generare fatture fiscalmente conformi nei formati e nelle lingue locali.
Ogni paese ha la propria procedura e le proprie scadenze per la dichiarazione dei redditi.
Gli errori possono essere costosi
In caso di riscossione insufficiente dell'IVA o di dichiarazione tardiva, si rischiano multe, imposte arretrate e persino restrizioni all'attività commerciale in quella regione.
5 passaggi per gestire le imposte sui tuoi videogiochi
Quando si tratta di gestire i pagamenti delle royalty e le questioni fiscali nella vita quotidiana della tua attività, è essenziale rimanere ben informati per essere sicuri di essere sempre conformi. Libri come The Definitive Guide to Taxes for Indie Game Developers forniscono utili informazioni fiscali specifiche per il settore.
Dai un'occhiata a questi cinque suggerimenti pratici per mantenere il processo efficiente e senza intoppi, in modo che le aziende possano rimanere al passo con tutte le questioni, i requisiti e le normative fiscali.
1. Tieni traccia di ogni dollaro
Per gestire le tasse sui videogiochi in modo efficiente e conforme, dovrai tenere una registrazione accurata delle tue vendite e della loro provenienza. Mantieni questi registri organizzati e accessibili in ogni momento. Ancora una volta, non aver paura di consultare dei professionisti: un buon servizio di contabilità può fare la differenza!
2. Rispetta le scadenze di pagamento
I tempi per la rimessa delle imposte possono variare da stato a stato, quindi dovrai tenere un calendario online per rispettare le scadenze. Alcuni stati richiedono che le imposte vengano versate mensilmente, mentre altri le richiedono trimestralmente o annualmente. Non dimenticare che i giorni festivi e i fine settimana possono influire sulla data in cui devi pagare le imposte.
3. Scopri come versare l'imposta sulle vendite
Scopri come ogni giurisdizione applicabile si aspetta che l'imposta venga versata. Ad esempio, in che modo le giurisdizioni accettano i pagamenti dell'imposta sulle vendite?
Fortunatamente, puoi accedere a queste informazioni sul sito web dell'imposta sulle vendite di ogni stato. Oppure puoi consultare la risorsa sull'imposta sulle vendite di PayPro Global.
4. Ottieni le autorizzazioni necessarie
Ogni azienda ha bisogno di un permesso di vendita per pagare le tasse. Se comprendi il nesso economico, puoi tenere traccia degli stati in cui hai raggiunto il nesso e richiedere lì i permessi di vendita pertinenti.
Ancora una volta, non esitare a utilizzare un professionista per questioni fiscali, poiché gli errori possono essere dannosi per la tua attività.
5. Comprendere le sanzioni
La non conformità fiscale può comportare multe e sanzioni salate. E non c'è niente come evitare multe e azioni legali per mantenere le aziende motivate ad aumentare correttamente le tasse.
Fai le tue ricerche e controlla le molte risorse esistenti per comprendere le conseguenze degli errori e come evitarli. Non è possibile enfatizzare troppo questo punto!
Come un Merchant of Record (MoR) risolve le tasse sui videogiochi
Un Merchant of Record agisce come il venditore legale del tuo gioco, gestendo l'imposta sulle vendite, la conformità, la fatturazione e i pagamenti per tuo conto.
giochi.
Vantaggi chiave dell'utilizzo di un MoR
Conformità fiscale: Calcola e riscuote l'imposta sulle vendite, l'IVA o la GST corrette in base alla posizione dell'acquirente.
Registrazioni globali: Gestisce le registrazioni fiscali in ogni stato o paese richiesto.
Fatturazione accurata: Emette fatture localizzate e conformi alle normative fiscali.
Rimessa e dichiarazione: Invia tutte le tasse alle autorità competenti per tuo conto.
Mitigazione del rischio: ti protegge da sanzioni legali e finanziarie legate alla non conformità.
Un MoR consente a piccoli team di espandersi a livello globale senza creare reparti fiscali o legali interni.
Perché scegliere PayPro Global come tuo Merchant of Record?
PayPro Global è più di un semplice strumento di automazione fiscale. Fungiamo da tuo Merchant of Record pienamente responsabile, prendendoci cura di ogni fase del processo di vendita, fiscale e di conformità, così puoi concentrarti sulla creazione di fantastici giochi.
Cosa rende PayPro Global diverso?
✅ Piena conformità in oltre 200 regioni
Anticipiamo le modifiche normative in ogni stato degli Stati Uniti, paese dell'UE e altre regioni chiave. Il nostro sistema viene aggiornato in tempo reale man mano che le leggi fiscali si evolvono, garantendo la conformità continua senza aggiornamenti manuali.
✅ Gestione automatizzata di imposte sulle vendite, IVA e GST
Calcoliamo, riscuotiamo, presentiamo e versiamo tutte le imposte applicabili, inclusi i complessi obblighi di IVA UE e GST, senza richiedere interventi da parte del tuo team.
✅ Fatturazione fiscale localizzata
Genera automaticamente fatture legalmente conformi nei formati, lingue e valute corretti.
✅ Una piattaforma unificata
Dal checkout e dalla gestione degli abbonamenti alle imposte, alla protezione dalle frodi e alla reportistica, tutto è gestito sotto un'unica dashboard.
✅ Esperienza comprovata nel settore
Con oltre un decennio di esperienza nel commercio digitale, serviamo migliaia di sviluppatori di SaaS e giochi in tutto il mondo. Comprendiamo le sfumature delle vendite di giochi indie, delle valute virtuali e delle transazioni transfrontaliere.
✅ Assistenza per il credito d'imposta per R&S (solo negli Stati Uniti)
PayPro Global può aiutare a documentare le spese qualificate per aiutare gli sviluppatori con sede negli Stati Uniti a usufruire dei crediti d'imposta per la Ricerca e Sviluppo, potenzialmente risparmiando migliaia di dollari all'anno.
Prospera con la soluzione all-in-one SaaS e Beni Digitali più innovativa del settore. Da strumenti di pagamento e analisi ad alte prestazioni alla gestione completa delle imposte, nonché alla gestione di abbonamenti e fatturazione, PayPro Global è pronta a scalare il tuo SaaS.
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PayPro Global semplifica la tassazione per gli sviluppatori di videogiochi
Sappiamo che calcolare e applicare correttamente l'imposta sulle vendite può essere un grattacapo, soprattutto quando si gestisce tutto il resto che serve per mandare avanti un'azienda di giochi. PayPro Global offre ai suoi partner un modello unico di Merchant of Record, fornendo alle aziende di tutte le dimensioni gli strumenti e i servizi necessari per espandersi senza problemi in qualsiasi mercato, coprendo tutto, dai pagamenti alle tasse, alla conformità globale SaaS, alla gestione degli abbonamenti e lavorando diligentemente per essere il vostro consulente di fiducia.
Con oltre un decennio di esperienza e un team di esperti altamente preparati non solo sulle leggi sull'imposta sulle vendite, la soluzione basata su cloud di PayPro Global offre alle aziende che vendono eBook online, videogiochi e SaaS la flessibilità necessaria per garantire la loro crescita globale senza preoccuparsi delle tasse e di tutte le aree di conformità.
Quindi, se ti senti ancora sopraffatto o preoccupato per la questione dell'imposta sulle vendite per la tua attività di sviluppo di giochi, il nostro modello di Merchant of Record per le aziende di giochi può aiutarti. Mettiti in contatto con PayPro Global per ricevere assistenza fiscale da esperti.
Il servizio di abbonamento SaaS ti consente di pagare una tariffa annuale o mensile continuativa, mentre le soluzioni on-premise prevedono un costo iniziale unico.
Domande frequenti
Devo addebitare l'imposta sulle vendite per il mio videogioco?
Sì, nella maggior parte delle regioni è necessario addebitare l'imposta sulle vendite, l'IVA o la GST sulle vendite di giochi digitali. Le regole variano significativamente in base al paese e allo stato degli Stati Uniti, creando una complessa sfida di conformità globale per gli sviluppatori che vendono i propri giochi online.
Cos'è il nesso economico e come influisce sugli sviluppatori di giochi?
Il nesso economico è una regola che ti impone di riscuotere l'imposta sulle vendite in uno stato o paese una volta che le tue vendite lì superano una certa soglia, anche se non hai un ufficio fisico lì. Ciò significa che vendere online può renderti responsabile per le tasse in dozzine di giurisdizioni.
Il mio gioco è su Steam. Devo ancora preoccuparmi dell'imposta sulle vendite?
Steam gestisce le tasse per gli acquisti effettuati sulla sua piattaforma. Tuttavia, se vendi chiavi di gioco, DLC o altri beni digitali dal tuo sito web, sei pienamente responsabile della gestione di tutta la conformità all'imposta sulle vendite per tali vendite dirette.
Ioana Grigorescu
Ioana Grigorescu è Content Manager di PayPro Global e si occupa della creazione di testi strategici per aziende SaaS, B2B e tecnologiche. Con un background che combina studi di lingue e traduzione con scienze politiche, è esperta nell'analisi, nella creazione e nella comunicazione di contenuti d'impatto. Eccelle nello sviluppo di strategie di contenuto, nella produzione di materiali di marketing diversi e nel garantire l'efficacia dei contenuti. Oltre al lavoro, le piace esplorare il design con Figma.
