在线销售游戏令人兴奋 —— 你在构建世界、创作故事，并与各地的玩家建立联系。但游戏开发也是一项业务。与任何业务一样，管理税务对于保持合规、避免处罚和确保长期增长至关重要。
在本指南中，我们将剖析游戏开发者面临的最重要的税务合规挑战，并解释如何使用像 PayPro Global 这样的注册商户 (MoR) 来简化整个流程。
为什么销售税对游戏开发者至关重要
销售税不仅仅是实体店的问题。它也适用于数字商品 —— 包括视频游戏。
主要事实：
在2024年，全球视频游戏行业创造了大约 1843亿美元的收入——主要来自数字软件和微交易，其中主机游戏占84%的数字收入。
数字游戏销售额达到总收入的95.4%，总计约1758亿美元。仅移动游戏就贡献了925亿美元，使其成为2024年唯一增长的细分市场（+2.8%），而主机和PC细分市场分别下降了4%和0.2%。
一份报告评估2024年数字游戏市场规模达2267亿美元，预计到2033年将达到8406亿美元（2025-33年复合年增长率约为15.7%）。
另一项预测显示，整个全球游戏市场（包括数字、硬件等）在2024年将达到2981亿美元，预计到2030年将增长至5052亿美元（复合年增长率约为8.7%）。
目前全球有超过32.6亿人玩电子游戏，凸显了其巨大的全球影响力。
如果您在线销售游戏——无论是通过平台、直接下载还是订阅——您可能需要在多个地区负责收取、征收和缴纳销售税或增值税。
常见的电子游戏税务挑战
1. 数字商品销售税
并非所有司法管辖区都以相同的方式定义或征收数字商品税。 例如：
加利福尼亚州不对大多数数字产品征税。
纽约州对软件下载征税，但不对流媒体服务征税。
欧洲国家/地区对所有数字游戏销售征收增值税 (VAT)。
如果您在全球销售视频游戏，您将受到不一致的税法体系的约束。
2. 确定销售的来源
对于实体产品，税收基于发货地址。但对于视频游戏：
客户可能会在使用VPN时或在旅行时购买。
使用虚拟货币进行的支付通常缺乏明确的位置数据。
确定客户的实际位置可能很困难，这会影响税款的计算方式。
3. 经济联系的困惑
您无需实际位于某个州或国家/地区才能在那里缴税。如果您的收入或交易数量超过了某个阈值，您就建立了经济联系。
例如：
德克萨斯州要求年销售额超过500,000美元的卖家征收销售税。
欧盟国家/地区对增值税没有最低门槛 - 您必须在第一笔销售时注册并缴纳增值税。
4. 紧跟不断变化的法律
税收规则变化很快。新的州通过立法。税率调整。阈值转移。如果您没有监控这些变化，您可能会面临不合规的风险——即使您正在尽力而为。
电商合作伙伴
借助行业内最具创新性的一体化SaaS和数字商品解决方案蓬勃发展。从高性能的支付和分析工具到完整的税务管理，以及订阅和账单处理，PayPro Global已准备好扩展您的SaaS。
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国际视频游戏税务的复杂性：VAT和GST
销售税由零售商在每次交易时向其客户或用户收取。随后，零售商需要根据该司法管辖区的法律，将这笔钱汇给相关的税务机构。
作为游戏开发商和视频游戏的唯一所有者，您可能需要在客户为您的产品或流媒体服务付费的某些司法管辖区收取SaaS在线销售税。
什么是VAT和GST？
- VAT（增值税）在欧盟、英国和其他全球地区收取。
- GST（商品和服务税）在加拿大、澳大利亚和印度等国家使用。
它们为何如此复杂
各国的税率不同（例如，法国 20%，德国 19%，英国 20%）。
您必须在每个销售国家/地区单独注册。
您需要以当地格式和语言生成符合税务要求的发票。
每个国家/地区都有自己的申报流程和截止日期。
错误的代价可能很高
如果您少收增值税或延迟申报，可能会面临罚款、补缴税款，甚至在该地区开展业务的限制。
管理您的视频游戏税务的 5 个步骤
在管理您的特许权使用费支付和业务日常运营中与税务相关的问题时，务必随时了解情况，以确保您始终合规。像《独立游戏开发者税务终极指南》之类的书籍提供了有用的行业特定税务信息。
看看这五个实用技巧，以保持流程高效顺利地运行，以便公司可以掌握所有税务问题、要求和法规。
1. 追踪每一美元
为了高效合规地管理视频游戏税，您需要详细记录您的销售额及其来源。始终保持这些记录的有序性和可访问性。同样，不要害怕咨询专业人士——一个好的会计服务可以带来很大的不同！
2. 掌握付款截止日期
税款汇款的时间因州而异，因此您需要维护一个在线日历，以帮助您遵守截止日期。有些州要求每月汇款，而另一些州则希望每季度或每年汇款。不要忘记公共假期和周末可能会影响您缴纳税款的时间。
3. 了解如何缴纳销售税
研究每个适用司法管辖区希望如何缴纳税款。例如，这些司法管辖区如何接受销售税付款？
值得庆幸的是，您可以在每个州的销售税网站上访问此信息。或者您可以查看PayPro Global的销售税资源。
4. 获得适当的许可证
每个企业都需要销售税许可证才能缴税。如果您了解经济关联，您可以跟踪您已达到关联的州，并在那里申请相关的销售税许可证。
同样，请不要犹豫就税务问题咨询专业人士，因为错误可能对您的业务造成不利影响。
5. 了解处罚
不遵守税法可能会导致巨额罚款和处罚。没有什么比避免罚款和法律诉讼更能激励企业正确提高税收了。
做好调查，并查看现有的许多资源，以了解错误的后果以及如何避免这些错误。这一点无论如何强调都不为过！
记录商户 (MoR) 如何解决视频游戏税收问题
记录商户作为您游戏的合法销售商，代表您处理销售税、合规性、发票和付款。
游戏。
使用 MoR 的主要优势
税务合规性：根据买家的位置计算并收取正确的销售税、增值税或商品及服务税。
全球注册：处理每个所需州或国家/地区的税务注册。
准确开票：开具本地化的、符合税务规定的发票。
汇款与申报：代表您向正确的机构提交所有税款。
风险缓解：使您免受与不合规相关的法律和财务处罚。
MoR 使小型团队能够在全球范围内扩展，而无需建立内部税务或法律部门。
为什么选择 PayPro Global 作为您的注册商户？
PayPro Global 不仅仅是一个税务自动化工具。我们是您完全负责的注册商户，负责销售、税务和合规流程的每个步骤，因此您可以专注于制作精彩的游戏。
是什么让 PayPro Global 与众不同？
✅ 在 200 多个地区实现完全合规
我们始终走在美国各州、欧盟国家和其他主要地区监管变化的前沿。我们的系统会随着税法的变化实时更新，从而确保持续合规，而无需手动更新。
✅ 自动销售税、增值税和商品及服务税处理
我们计算、收取、申报和缴纳所有适用的税款（包括复杂的欧盟增值税和商品及服务税义务），而无需您的团队采取任何行动。
✅ 本地化税务发票
自动生成符合法律规定的正确格式、语言和货币的发票。
✅ 统一平台
从结账和订阅管理到税务、欺诈保护和报告，一切都在一个仪表板下处理。
✅ 经验证的行业经验
凭借在数字商务领域超过十年的经验，我们为全球数千家SaaS和游戏开发商提供服务。我们了解独立游戏销售、虚拟货币和跨境交易的细微差别。
✅ 研发税收抵免指导（仅限美国）
PayPro Global 可以协助记录符合条件的费用，以帮助位于美国的开发商利用研发税收抵免，每年可能节省数千美元。
PayPro Global 简化视频游戏开发商的税务
我们了解正确计算和应用销售税可能令人头疼，尤其是在管理游戏业务的各项事务时。PayPro Global 为其合作伙伴提供独特的名义商户 (Merchant of Record)模式，为各种规模的企业提供急需的工具和服务，以便顺利扩展到任何市场，涵盖从支付到税务、全球 SaaS 合规性、订阅管理，并尽职尽责地成为您值得信赖的顾问。
凭借十多年的经验和一支精通销售税法的专家团队，PayPro Global 基于云的解决方案为在线销售电子书、视频游戏和 SaaS 的公司提供了所需的灵活性，以确保其全球增长，而无需担心税务和所有合规领域。
因此，如果您仍然对游戏开发业务的销售税问题感到不知所措或担忧，我们的游戏公司名义商户模式可以提供帮助。请与 PayPro Global 联系 以获得专业的税务协助。
SaaS订阅服务允许您按年或按月支付持续费用，而本地部署解决方案则只需一次性支付初始费用。
常见问题
我的视频游戏需要收取销售税吗？
是的，在大多数地区，您必须对数字游戏销售收取销售税、VAT 或 GST。各国家和美国州的规则差异很大，这给在线销售游戏的开发者带来了复杂的全球合规挑战。
什么是经济关联 (economic nexus)，它如何影响游戏开发者？
经济关联是一项规则，要求您在某个州或国家/地区的销售额超过一定阈值后，即使您在那里没有实际办事处，也必须在该州或国家/地区征收销售税。这意味着在线销售可能会使您有责任在数十个司法管辖区纳税。
我的游戏在 Steam 上。我还需要担心销售税吗？
Steam 会处理在其平台上进行的购买的税款。但是，如果您从自己的网站销售游戏密钥、DLC 或其他数字商品，您将完全负责管理这些直接销售的所有销售税合规事宜。
Ioana Grigorescu
Ioana Grigorescu 是 PayPro Global 的内容经理，主要负责为 SaaS、B2B 和技术公司撰写战略性文章。她拥有语言和翻译研究与政治科学相结合的背景，擅长分析、创建和交流有影响力的内容。她擅长制定内容战略、制作多样化的营销材料并确保内容的有效性。工作之余，她还喜欢用 Figma 探索设计。
